Navegar la temporada de impuestos puede ser un desafío cada año. Entre vigilar cualquier cambio con el IRS, esperar su W-2 o 1099 por correo y reunir todo para presentar, es fácil confundirse. Ver términos como «deducciones» «créditos» «W-2,» «1099,» «Ingreso Bruto» y «FICA» puede hacer que tus ojos desenfoque.

Afortunadamente, esos términos no son tan intimidantes como parecen. La verdad es que FICA en sí es bastante sencillo y sin complicaciones.

¿Qué es FICA?

Entonces, ¿qué es FICA y por qué estamos hablando de ello?

FICA es la abreviatura de la Ley Federal de Contribuciones al Seguro.

Cuando vea el acrónimo FICA, simplemente significa retenciones federales para Medicare y el Seguro Social. Los porcentajes de impuestos de FICA ayudan a financiar los programas de Medicare y Seguro Social en los Estados Unidos.

Casi todos los que trabajan pagan FICA porque es un impuesto federal, y las tasas son elegibles para cambiar cada año. No es solo suficiente saber qué es FICA; debe ser capaz de calcular con precisión sus ganancias. No tener una comprensión completa de los porcentajes que se retienen junto con su salario puede significar que debe impuestos después de presentar la declaración.

Calcular la FICA para el empleado

Cada vez que reciba un cheque de pago, sus deducciones se habrán realizado automáticamente a través del departamento de recursos humanos de su empleador. Afortunadamente, esto se hace por ti sin que tengas que pensar demasiado en ello. El empleador y el empleado dividen la suma de estas deducciones 50/50.

Entonces, ¿cuánto se retiene de su cheque cada período de pago?

La retención FICA para la deducción de Medicare es de 1.45%, mientras que la retención del Seguro Social es de 6.2%. El empleador y el empleado pagan cada uno el 7,65%.

Esto significa que, juntos, el empleado y el empleador pagan el 15,3%. Ahora que conoce los porcentajes, puede calcular su FICA multiplicando su salario por 7.65%.

A partir del 8 de agosto de 2020, hay una moratoria temporal en los impuestos sobre la nómina de los trabajadores para los empleados que ganan menos de $100,000/año por los salarios ganados entre el 1 de septiembre y el 31 de diciembre de 2020.

Sin embargo, es importante tener en cuenta que a partir del 8 de agosto de 2020 hay una moratoria temporal en los impuestos sobre la nómina de los trabajadores para los empleados que ganan menos de $100,000/año por los salarios ganados entre el 1 de septiembre y el 31 de diciembre de 2020. Esto se creó en un esfuerzo por mantener más dinero en los bolsillos de los empleados para ayudar con los desafíos y dificultades emergentes que han resultado de la pandemia de 2020. Pero esos impuestos diferidos del Seguro Social sí deben ser reembolsados entre el 1 de enero de 2021 y el 30 de abril de 2021, así que prepárate para ese cambio.

Es importante darse cuenta de que la FICA sirve a un propósito y que está financiando programas federales que probablemente utilizará algún día. Esto no es dinero perdido de ninguna manera. Asegúrese de mantenerse al día con cualquier cambio en el sistema FICA con su departamento de recursos humanos.

Calcular SECA para los trabajadores por cuenta propia

Otro programa, Ley de Contribuciones para Trabajadores por Cuenta Propia (SECA), es la verborrea utilizada para los trabajadores por cuenta propia. SECA puede ser aún más desalentador para aquellos que trabajan por cuenta propia.

A diferencia de los empleados, los que trabajan por cuenta propia son responsables de las retenciones completas de FICA, ya que no se comparte con un empleado.

Esas sumas son:

• 12.4% para el Seguro Social con los primeros income 142,800 de ingresos netos (6.2% cada uno para ser empleador y empleado)
• 2.9% para Medicare (1.45% para empleadores más 1.45% para empleados)

El lado positivo es que aquellos que trabajan por cuenta propia pueden presentar impuestos trimestralmente y formar su presupuesto comercial con eso en mente.

Los que trabajan por cuenta propia pueden pagar esto cuando presentan impuestos estimados trimestralmente. Cuando presente, solo tendrá que reclamar el 7,65%. Eso actúa como su deducción por cuenta propia. Podrá aprovechar esto si detalla sus deducciones o toma la deducción estándar.

En 2020, la Ley de Coronavirus, Ayuda, Alivio y Seguridad Económica (Ley CARES) permitió a las personas que trabajan por cuenta propia (que emplean a otras personas o solo a sí mismas) aplazar el pago del depósito y el pago de la parte del empleador de los impuestos del Seguro Social hasta 2021-2022. También se les dio acceso a importantes créditos fiscales.

Para ver cuánto debe como trabajador autónomo, deberá utilizar el formulario 1040-ES en el sitio web del IRS.

En 2020, la Ley de Coronavirus, Ayuda, Alivio y Seguridad Económica (Ley CARES) permitió a las personas que trabajan por cuenta propia (que emplean a otras personas o solo a sí mismas) aplazar el pago del depósito y el pago de la parte del empleador de los impuestos del Seguro Social hasta 2021-2022.

Exenciones

Aquellos en un determinado tramo impositivo (1 142,800 a partir de 2021) no están obligados a contribuir al Seguro Social. La exención no se aplica a Medicare; los que están en el tramo impositivo más alto siguen siendo responsables de pagar el impuesto de Medicare.

Hay algunos datos demográficos que están exentos de pagar FICA, pero las excepciones no son abundantes ni de gran alcance. Estos son algunos grupos que pueden solicitar una exención:

• Algunos grupos religiosos
• Estudiantes universitarios que trabajan en el campus, y
• Algunos extranjeros residentes

La regla común, sin embargo, es que si se hace esa exención, no pueden beneficiarse de los programas cubiertos por FICA.

Preste atención a su cheque de pago

Es importante que realice un seguimiento regular de su recibo de pago con su empleador, particularmente debido a los cambios temporales de fin de año. Calcule la cantidad en dólares que espera ver retenida en cada cheque de pago y asegúrese de que los números sean precisos. Los errores ocurren, por lo que es importante seguir las cosas de cerca. Asegúrese de no pagar de más o de menos por cada cheque de pago de FICA.

Los que trabajan por cuenta propia también querrán ser diligentes en el cálculo. El otro hábito que debe formarse en su negocio es llevar un registro de los porcentajes FICA y hacer un seguimiento preciso de los gastos e ingresos de su negocio. Pagar trimestralmente es una opción sabia y mantener sus gastos organizados entre cada presentación es imperativo.

En algunos casos, las personas pagan de más en su FICA y son elegibles para un reembolso una vez que presentan sus impuestos.