ať už podáte daně své firmy sami nebo máte pomoc, ujistěte se, že vaše daňová přiznání jsou správná a včas, je mnohem snazší, když
- máte celoroční spolehlivý účetní tým a
- máte v kalendáři vyznačené správné termíny.
outsourcingem účetnictví a daní vaší firmy s inDinero jste pokryti na obou frontách. Poskytneme vám informace, které potřebujete k vytvoření příslušného kalendáře daně z podnikání na rok 2021, abyste udrželi krok s povinnostmi v oblasti daňového podání a vyhnuli se pozdním sankcím.
stále pracujete na svých obchodních daních za rok 2019? Podívejte se na tato data ve verzi tohoto kalendáře 2019-2020.
vytvořili jsme tři kalendáře pro zaneprázdněné podnikatele. Jeden je založen na typu podnikání (tj sole proprietorship, S corporation). Druhý je založen na vašem plánu podání (tj. roční nebo čtvrtletní). Třetí má všechny datum splatnosti IRS, pokud používáte alternativní fiskální kalendář.
všechny lhůty pro daně z podnikání do roku 2020 v roce 2021 podle typu
pomocí typu entity můžete určit svůj termín pro podání daní z příjmů z podnikání a jaké by to bylo, kdybyste se rozhodli využít prodloužení, které je třeba podat před původním datem daňové lhůty.
níže uvedená tabulka pokrývá, kdy každý typ podnikatelského subjektu musí v roce 2021 podat daň z příjmu do roku 2020 (pro kalendářní rok 1/1/20 až 12/31/20):
2021 daňové lhůty pro podání obchodních přiznání 2020 |
|
| daňové termíny partnerství | Datum splatnosti |
| původní daňový termín pro partnerství (formulář 1065) | Březen 15, 2021 |
| prodloužení daňové lhůty pro partnerství (formulář 1065) | září 15, 2021 |
| S korporační daňové lhůty | Datum splatnosti |
| původní daňový termín pro společnosti S (formulář 1120-S) | Březen 15, 2021 |
| rozšíření tax deadline for S Corporations (Form 1120-S) | September 15, 2021 |
| C Corporation Tax Deadlines | Due Date |
| Original tax deadline for C Corporations (Form 1120) | April 15, 2021 |
| Extension tax deadline for C Corporations (Form 1120) | October 15, 2021 |
| Sole Proprietor Tax Deadlines | Due Date |
| Original tax deadline for sole proprietors and individuals (Form 1040) | April 15, 2021 |
| prodloužení daňové lhůty pro živnostníky a fyzické osoby (Formulář 1040) | říjen 15, 2021 |
| neziskové daňové lhůty | Datum splatnosti |
| původní daňová lhůta pro osvobozené organizace (formulář 990) | Květen 15*, 2021 |
| prodloužení daňové lhůty pro osvobozené organizace (formulář 990) | listopad 15, 2021 |
* 15. května je neděle, termín tedy bude následující pracovní den, což je pondělí 17. května 2021.
co partnerství a sbory nemohou přehlédnout do své daňové lhůty
sbory a partnerské subjekty jsou „průtokové“ nebo „průchozí“, protože neplatí daň z příjmu. Jako průtokový tok se příjmy a ztráty vaší firmy přenášejí na partnery, vlastníky nebo akcionáře.
takže když váš průtokový subjekt podá formulář 1065 nebo formulář 1120 – S u IRS, musíte také vydat plán K-1 každému partnerovi nebo akcionáři, aby mohli podat zprávu o svých výnosech.
z tohoto důvodu, pokud plánujete prodloužit lhůtu pro zdanění, ujistěte se a dejte vědět všem partnerům a akcionářům, aby mohli udělat totéž!
datum, kdy si jednotlivci a korporace musí pamatovat, aby zaplatili své daně včas
jako fyzická osoba (živnostník nebo korporace) jsou vaše daně splatné patnáctý den čtvrtého měsíce vašeho fiskálního roku nebo patnáctý den desátého měsíce, pokud podáte příponu. U souborů kalendářního roku podáte 15. dubna 2021 své daně nebo rozšíření a zaplatíte jakoukoli daňovou povinnost, kterou dlužíte.
pokud požádáte o rozšíření, podáte daně do 15. října 2021, ale stále budete muset platit daně do 15. dubna.
kdy zvážit prodloužení daně pro vaše obchodní daně do roku 2020
prodloužení se vztahuje pouze na lhůtu pro podání vašeho přiznání, aniž byste platili žádné daně, které dlužíte. Tak, jaké jsou důvody pro žádost o prodloužení podání vašeho návratu?
- potřebujete více času na organizaci
- narušení vašeho obchodního nebo osobního života
- vaše obchodní aktivity do roku 2020 mají mnohem více daňových důsledků, než jste očekávali
prodloužení lhůty pro vrácení nemusí být stresující rozhodnutí. Mělo by pomoci odstranit stres!
u společností C, partnerství a společností S použijete formulář 7004 k žádosti o šestiměsíční prodloužení; jednotlivci používají formulář 4868. Pro neziskové organizace můžete požádat o prodloužení o šest měsíců pomocí formuláře 8868.
než se rozhodnete, nezapomeňte o tom mluvit se svým daňovým přípravcem. Mohou mít důvod neprodloužit.
čtyři další úvahy při podání daní do roku 2020
měla vaše firma během roku 2020 nějaké zahraniční vztahy nebo aktivity?
pokud máte zámořské akcionáře, chybějící lhůta pro podání zahraničních výplní byla před několika lety velmi drahá. V roce 2017 vstoupily v platnost nové daňové zákony, díky nimž bylo podání pozdě o 250% dražší. Takže prosím podat formulář 5472 včas, aby se zabránilo $ 25,000 za 30-denní období na požadované akcionáře (yikes!) sankce.
začali jste nebo zastavili své podnikání v roce 2020?
i když by mohlo být lákavé zapomenout na daně v prvním a posledním roce vašeho podnikání nebo jako sezónní podnikání, které existuje pouze po část roku, chceme vám připomenout, že budete muset podat krátký roční výnos.
pokud jste začali podnikat v roce 2020, budete muset podat daně počínaje datem založení do konce roku. Poraďte se s daňovým odborníkem a zjistěte, co lze a nelze odečíst. Například náklady, které vám vznikly před zahájením podnikání, nebudou odpočitatelné, ale možná zjistíte, že jste schopni tyto náklady kapitalizovat a odečíst v příštích 15 letech.
pokud ukončíte své podnikání v roce 2020 nebo později, vezměte na vědomí přesné datum, zavřeli jste dveře pro daňové účely. Budete muset podat přiznání, které zahrnuje všechny příjmy a výdaje až do data rozpuštění. Vše, co by mělo zůstat v obchodní účty po zavření dveří jsou částky, které máte v plánu distribuovat investorům, jak si proplatit a co jste zrušil pro placení konečné daňové povinnosti.
převedli jste svou LLC na C Corp v roce 2020?
při převodu podniku z LLC na společnost C je důležité, abyste zapojili daňové a právní profesionály. Jak jsme již zmínili, přechod vašeho podnikání z LLC na C-Corp může přijít s nákladnými daňovými sankcemi.
IRS dává všem partnerům pouhé tři měsíce na podání krátkého daňového přiznání a zaplacení daně z příjmu. Po třech měsících bude každý partner dlužit $ 195 za měsíc návrat je pozdě na vrcholu své povinnosti k dani z příjmu. Dejte svému daňovému profesionálovi vědět, protože pozdě může přidat spoustu peněz.
obdrželi jste oznámení od IRS nebo státního daňového úřadu v roce 2020?
Všechna federální nebo státní daňová oznámení budou mít lhůtu, do kdy musí daňový poplatník odpovědět. Nezapomeňte okamžitě reagovat a konzultovat daňového profesionála o tom, jak byste měli postupovat. Ale také, nevyšiluj! Pokud obdržíte oznámení, postupujte podle těchto pokynů a tipů pro práci s IRS.
všechny 2021 odhadované čtvrtletní splatnosti daně pro ziskové podniky
pro ziskové podnikání jste zodpovědní za placení daně z příjmu ve čtvrtletních splátkách splatných do patnáctého dne čtvrtého, šestého, devátého a dvanáctého* měsíce roku (viz formulář IRS 1120-W).
2020 předpokládaná splatnost daně (na základě kalendářního roku): |
|
| čtvrtletní termín | datum splatnosti |
| termín odhadu daně za první čtvrtletí | Duben 15, 2021 |
| lhůta pro odhad daně za druhé čtvrtletí | červen 15, 2021 |
| lhůta pro odhad daně za třetí čtvrtletí | září 15, 2021 |
| Uzávěrka odhadu daně za čtvrté čtvrtletí (korporace) | prosinec 15, 2021 |
| lhůta pro odhad daně za čtvrté čtvrtletí (jednotlivci) | leden 17, 2022 |
pokud vám chybí vaše odhadované platby daní, můžete je vždy zaplatit v plné výši, když jdete do souboru na konci roku, ale také očekávat, že zaplatí úroky a sankce za to, co dlužíte.
přizpůsobení daňového kalendáře 2021-2022 pro alternativní fiskální rok:
používáte pro své obchodní daně fiskální rok místo kalendářního roku? Daně budete stále podávat ve stejné kadenci, ale možná budete muset určit některá čísla, abyste určili své skutečné daňové lhůty.
postupujte podle níže uvedené tabulky a zjistěte, kdy jsou vaše daně splatné v den, kdy končí váš fiskální rok (Tip: použijte následující pracovní den, pokud data spadají na víkend nebo federální dovolenou):
Vytvořte si vlastní kalendář daňového přiznání 2020-2021
přidejte příslušná data do kalendáře 2020-2021, abyste zůstali na vrcholu svých obchodních daní:
ziskové? Přidejte do svého kalendáře odhadované čtvrtletní platební lhůty do roku 2020:
- Q1: 15. dubna 2021
- Q2: 15. června 2021
- Q3: 15. Září 2021
- Q4: 15. prosince 2021 (korporace)
- Q4: 17. ledna 2022 (jednotlivci)
partnerství nebo S-Corporation? Přidejte tyto lhůty pro podání do roku 2020 pro entity flow/pass-through do svých kalendářů:
- pravidelné: 15. března 2021
- prodlouženo: září 15, 2021
individuální nebo C Corporation? Přidejte tyto lhůty pro podání do roku 2020 do svých kalendářů:
- pravidelné: 15. dubna 2021
- prodlouženo: říjen 15, 2021
neziskovka nebo charita? Přidejte tyto lhůty pro podání do roku 2020 pro osvobozené organizace do svých kalendářů:
- pravidelné: 15. května 2021
- prodlouženo: listopad 15, 2021
v případě potřeby je přidejte do svého daňového kalendáře k datům 2020-2020:
- poslední den k zaplacení zaměstnaneckých bonusů, které se kvalifikují do 2020 obchodních daní: Březen 15, 2021 (pouze pro akruální filery; pokud si nejste jisti, zeptejte se svého daňového profesionála)
- #GivingTuesday 2021: 30. Listopadu 2021
- datum zahájení podnikání v roce 2021
- Datum ukončení podnikání v roce 2021
- lhůty pro jakékoli oznámení od státu / IRS, které obdržíte 2021
začít plánovat Soubor pro 2021 dnes a ušetřit čas a peníze
podnikatelé vědí, že existuje mnoho způsobů, jak ušetřit na daních, ale to vyžaduje určitý stupeň plánování zachytit všechny tyto náklady příležitost. Kalendář vašich kritických daňových lhůt je obrovským krokem k tomu, abyste byli v souladu a vyhnuli se pozdním poplatkům a sankcím. inDinero vám může pomoci vytvořit komplexní strategii.