Eine Schritt-für-Schritt-Anleitung, um eine UTR-Nummer in Großbritannien zu erhalten, wie Sie eine beantragen können und was es bedeutet, wenn Sie sie haben.
Wenn Sie ein Unternehmen gründen und eine Gesellschaft mit beschränkter Haftung gründen oder planen, wird Ihre LTD eine eigene UTR-Nummer für die Körperschaftsteuer haben. Aber als Limited Company Director müssen Sie eine Steuererklärung online ausfüllen, so dass Sie immer noch eine persönliche UTR-Nummer benötigen.
Aktualisiert am 20.Juli 2021
Was ist eine UTR-Nummer?
UTR steht für ‚Unique Taxpayer Reference‘ und ist eine 10-stellige Nummer, die die HMRC an britische Personen ausgibt, die für sich selbst arbeiten oder steuerpflichtiges Einkommen erhalten, das sie deklarieren müssen, z. B. Mieteinnahmen oder Dividenden. Ihre Nummer ist völlig einzigartig für Sie, genau wie Ihre Passnummer oder Sozialversicherungsnummer.
Wer muss eine UTR-Nummer beantragen?
Sie müssen sich für eine UK UTR-Nummer registrieren, damit die HMRC identifizieren kann, wer Sie sind, zusammen mit Details zu Ihrem Einkommen und Ihren Steuererklärungen.
Wenn Sie in Vollzeitbeschäftigung sind, müssen Sie keine UTR-Nummer beantragen, da Ihr Arbeitgeber alle Ihre Steuern in Ihrem Namen abwickelt. Wenn Sie jedoch andere Formen von unversteuertem Einkommen wie aus einem Nebengeschäft erhalten, müssen Sie sich möglicherweise bei der HMRC registrieren, um dieses zusätzliche Einkommen zu deklarieren.
Studenten benötigen möglicherweise auch eine UTR-Nummer, da jeder, der arbeitet, den Regeln der Steuerzahlung unterliegt, unabhängig vom Alter oder davon, ob er sich in der Ausbildung befindet oder nicht. Sie beginnen jedoch erst mit der Zahlung der Sozialversicherung, wenn Sie über 16 Jahre alt sind.
Eine UTR- und eine CIS-Nummer sind unterschiedlich. Wenn Sie also in der Bauindustrie arbeiten möchten, müssen Sie eine UTR–Nummer beantragen und sich für das Bauindustrieprogramm registrieren – sobald Sie sich für beide registriert haben, erhalten Sie Ihre CIS-Karte.
Schritt-für-Schritt-Anleitung zur Online-Registrierung als CIS-Subunternehmer.
So erhalten Sie eine UTR-Nummer online
Der schnellste Weg, um eine UTR-Nummer zu erhalten, besteht darin, das Antragsformular online auf der HMRC-Website auszufüllen. Bevor Sie mit der HMRC-Registrierung beginnen, stellen Sie sicher, dass Sie Ihre nationale Versicherungsnummer zur Hand haben. Sie müssen dann die folgenden Schritte ausführen:
- Besuchen Sie die HMRC-Website und wählen Sie die Option „Online registrieren“;
- Richten Sie Ihr HMRC-Online-Konto ein, damit Sie Ihre Steuern online verwalten können;
- Online zur Selbsteinschätzung anmelden;
- Warten Sie, bis Ihre UTR-Nummer an Sie gesendet wird (kann bis zu 10 Tage dauern)
- Warten Sie auf Ihren Aktivierungscode, damit Sie die Einrichtung Ihres HMRC-Online-Kontos abschließen können.
3.1 Besuchen Sie die HMRC-Website
Besuchen Sie die HMRC-Website, um mit dem Registrierungsservice zu beginnen.
3.2 HMRC-Online-Konto erstellen
Als nächstes müssen Sie ein HMRC-Online-Konto mit dem Namen „Government Gateway Account“ erstellen, in dem Sie Ihre Steuern überprüfen, Nachrichten von HMRC erhalten und Ihre Steuererklärung online ausfüllen können.
Um sich einzurichten, müssen Sie zunächst eine gültige E-Mail-Adresse eingeben, die Sie bestätigen müssen, um Ihre UTR-Anwendung abzuschließen.
Sie erhalten einen Code per E-Mail. Geben Sie den Code ein, um mit der Anwendung fortzufahren.
Nach korrekter Eingabe erhalten Sie die Meldung „E-Mail-Adresse bestätigt“.
Fahren Sie mit Ihrer Bewerbung fort, indem Sie Ihren vollständigen Namen eingeben und auf Weiter klicken.
Sobald Sie Ihr HMRC-Online-Konto eingerichtet haben, erhalten Sie eine Benutzer-ID (12-stellige Nummer) und werden aufgefordert, ein Passwort einzurichten. Notieren Sie sich Ihre Benutzer-ID und Ihr Passwort, sie sind wichtig, um Ihre UTR zu erhalten und Ihre Steuererklärung online einzureichen.
3.3 Online zur Selbsteinschätzung anmelden
Sobald Sie Ihr Government Gateway-Konto eingerichtet haben, müssen Sie der HMRC weitere Details über Sie mitteilen, damit sie Ihnen eine UTR-Nummer senden können.
Sie müssen Informationen über sich selbst bereitstellen, einschließlich:
- Persönliche Daten
- Adresse
- Geburtsdatum
- Sozialversicherungsnummer
- Das Datum, an dem Sie sich selbstständig gemacht haben oder machen möchten
So melden Sie sich als Selbständiger an
3.4 Warten UTR-Nummer, die an Sie gesendet werden soll
Ihre UTR wird an Sie gesendet. Es gibt keine Notfall-UTR oder einen temporären Code, leider müssen Sie warten, bis die HMRC Ihren Antrag ausgefüllt hat, um Ihre Nummer zu erhalten.
3.5 Warten Sie auf Ihren Aktivierungscode, damit Sie die Einrichtung Ihres HMRC Online-Kontos abschließen können
Sie müssen Ihren Aktivierungscode eingeben, damit Sie die Einrichtung Ihres .GOV Self Assessment-Kontos abschließen können. Dies ist wirklich wichtig, da Sie Ihre Steuererklärung nicht online einreichen können, wenn Sie nicht auf das Konto einsteigen können, was bedeutet, dass Sie ab £ 100 mit Strafen für die Selbsteinschätzung rechnen müssen. Ihr Aktivierungscode läuft ab, also stellen Sie sicher, dass Sie ihn eingeben, sobald Sie ihn erhalten.
Self-Assessment Guides
So erhalten Sie eine UTR-Nummer per Telefon
Sie können HMRC unter 0300 200 3310 anrufen, um Ihre UTR-Nummer zu beantragen.
Auch hier müssen Sie Ihre nationale Versicherungsnummer bereithalten und sie werden nach verschiedenen Informationen fragen, um Sie einzurichten.
Wie lange dauert die Registrierung?
Es kann von einer Woche bis zu einem Monat dauern, bis die HMRC Ihren UTR-Antrag genehmigt und Ihre Steuernummer ausstellt, aber alles hängt davon ab, wie beschäftigt sie sind. Wenn Sie befürchten, dass Ihre Bewerbung schnell bearbeitet wird, rufen Sie die HMRC unter 0300 200 3310 an, um den Status zu überprüfen. Sie können Ihnen auch eine Schätzung geben, wie lange die Ausstellung dauern wird.
Was passiert, wenn Sie bei der HMRC registriert sind
Sobald Sie bei der HMRC registriert sind, werden Sie zur Selbsteinschätzung registriert und müssen bis zum 31. Sie sind auch dafür verantwortlich, Aufzeichnungen über Ihre Einnahmen und Ausgaben zu führen, die als Buchhaltungs- und Steuerunterlagen bezeichnet werden, als Beweis dafür, was Sie der HMRC in Ihrer Steuererklärung erklärt haben. Zusätzlich zur Erklärung Ihres Einkommens in einer Steuererklärung müssen Sie jedes Jahr bis zum 31. Januar und 31. Juli alle Steuern zahlen, die Sie schulden.
Self-Employment Taxes Explained
Benötige ich eine UTR-Nummer für Amazon?
Obwohl Sie in Großbritannien bis zu £ 1.000 steuerfrei verdienen können, ohne die HMRC darüber zu informieren (was als Handelseinkommenszulage bezeichnet wird), benötigen Sie eine UTR-Nummer, um sich als Amazon-Verkäufer anzumelden. Während es eine gewisse Unsicherheit über die Gründe dafür gibt, würde ich mir vorstellen, dass Amazon seine Plattform und seine Benutzer schützt. Eine Person, die als Selbständiger angemeldet ist, wird als ernsthafterer Verkäufer wahrgenommen, der bereit ist, Steuern zu zahlen. Unabhängig von dem Betrag, den Sie ausgeben möchten, wenn Sie Verkäufer bei Amazon werden möchten, müssen Sie sich bewerben, um eine UTR-Nummer zu erhalten.
Muss ich meine UTR auf meiner Rechnung angeben?
Nein, aufgrund seiner Vertraulichkeit sollten Sie es aus Sicherheitsgründen nicht auf Rechnungen angeben, sondern Sie können Ihre nationale Versicherungsnummer angeben, wenn ein Auftragnehmer oder Kunde Sie danach fragt.
So erhalten Sie eine temporäre UTR-Nummer
Im Gegensatz zur Gehaltsabrechnung mit Notfallsteuercodes gibt es keine temporäre UTR-Nummer. Das Online-Bewerbungssystem bedeutet, dass es genauso lange dauern würde, ein temporäres als permanentes zu erhalten, und dass es für die HMRC zu viel Verwirrung kommt.
Wie storniere ich meine UTR?
Um eine UTR-Nummer zu stornieren, müssen Sie sich zur Selbsteinschätzung abmelden, Steuererklärungen für den Zeitraum ausfüllen, bis Sie aufgehört haben, für sich selbst zu arbeiten, und ausstehende Steuern zahlen.