Que vous produisiez vous-même les impôts de votre entreprise ou que vous ayez de l’aide, s’assurer que vos déclarations de revenus sont correctes et à temps est beaucoup plus facile lorsque vous

1. avez une équipe comptable fiable toute l’année et
2. avez les bons délais marqués sur votre calendrier.

En externalisant la comptabilité et les taxes de votre entreprise avec inDinero, vous êtes couvert sur les deux fronts. Nous vous fournirons les informations dont vous avez besoin pour créer le calendrier fiscal 2021 approprié pour suivre vos responsabilités en matière de déclaration de revenus et éviter les pénalités de retard.

Travaillez-vous toujours sur vos impôts professionnels 2019? Découvrez ces dates dans la version 2019-2020 de ce calendrier.

Nous avons créé trois calendriers pour les propriétaires d’entreprises occupés. L’une est basée sur votre type d’entreprise (c.-à-d., entreprise individuelle, société S). La seconde est basée sur votre calendrier de dépôt (c.-à-d. annuel ou trimestriel). Le troisième a toutes les dates d’échéance de l’IRS si vous utilisez un calendrier fiscal alternatif.

Toutes les échéances pour l’impôt des entreprises 2020 en 2021 par Type

En utilisant votre type d’entité, vous pouvez identifier votre date limite de production de l’impôt sur le revenu des entreprises et ce que ce serait si vous choisissiez de profiter de la prolongation, qui doit être produite avant la date limite fiscale initiale.

Le tableau ci-dessous couvre le moment où chaque type d’entité commerciale doit produire des déclarations de revenus de 2020 en 2021 (pour les déclarants de l’année civile 1/1/20 à 12/31/20):

2021 Dates limites fiscales pour la production des déclarations d’entreprise 2020
Délais d’imposition des sociétés de personnes	Date d’échéance
Date limite fiscale originale pour les sociétés de personnes (formulaire 1065)	Mars 15, 2021
Délai de prolongation de l’impôt pour les sociétés de personnes (formulaire 1065)	Septembre 15, 2021
S Échéances de l’impôt sur les sociétés	Date d’échéance
Date limite d’imposition initiale pour les sociétés S (Formulaire 1120-S)	Mars 15, 2021
Extension tax deadline for S Corporations (Form 1120-S)	September 15, 2021
C Corporation Tax Deadlines	Due Date
Original tax deadline for C Corporations (Form 1120)	April 15, 2021
Extension tax deadline for C Corporations (Form 1120)	October 15, 2021
Sole Proprietor Tax Deadlines	Due Date
Original tax deadline for sole proprietors and individuals (Form 1040)	April 15, 2021
Délai d’imposition supplémentaire pour les propriétaires individuels et les particuliers (formulaire 1040)	Octobre 15, 2021
Dates limites fiscales pour les organismes sans but lucratif	Date d’échéance
Date limite d’imposition initiale pour les organisations exonérées (formulaire 990)	Mai 15*, 2021
Délai d’imposition supplémentaire pour les organisations exonérées (Formulaire 990)	Novembre 15, 2021

* Le 15 mai est un dimanche, la date limite sera donc le prochain jour ouvrable, soit le lundi 17 mai 2021.

Ce que les sociétés de personnes et les sociétés de personnes ne peuvent ignorer avant leur date limite fiscale

Les sociétés de personnes et les sociétés de personnes sont des entités « accréditives » ou « passantes » parce qu’elles ne paient pas d’impôt sur le revenu. En tant qu’intermédiaire, les revenus et les pertes de votre entreprise sont transmis aux associés, aux propriétaires ou aux actionnaires.

Ainsi, lorsque votre entité intermédiaire dépose un formulaire 1065 ou un formulaire 1120-S auprès de l’IRS, vous devez également émettre des annexes K-1 à chaque associé ou actionnaire pour qu’ils rendent compte de leurs rendements.

Pour cette raison, si vous envisagez de prolonger votre délai fiscal, assurez-vous et informez tous les associés et actionnaires afin qu’ils puissent faire de même!

La date à laquelle les particuliers et les sociétés doivent se rappeler de payer leurs impôts à temps

En tant que particulier (entreprise individuelle ou société), vos impôts sont dus le quinzième jour du quatrième mois de votre exercice ou le quinzième jour du dixième mois si vous déposez une prolongation. Pour les déclarants de l’année civile, vous devrez produire vos impôts ou une prolongation le 15 avril 2021 et payer toute dette fiscale que vous devez.

Si vous demandez une prolongation, vous devrez déposer des taxes d’ici le 15 octobre 2021, mais vous devrez quand même payer des taxes d’ici le 15 avril.

Quand envisager la prolongation d’impôt pour vos impôts professionnels 2020

Une prolongation s’applique uniquement à la date limite de production de votre déclaration, SANS payer les impôts que vous devrez. Alors, quelles sont les raisons pour lesquelles vous demandez une prolongation de la production de votre déclaration?

1. Vous avez besoin de plus de temps pour vous organiser
2. Des perturbations dans votre vie professionnelle ou personnelle
3. Vos activités commerciales 2020 ont beaucoup plus de conséquences fiscales que prévu

Le report de la date limite de déclaration n’a pas besoin d’être une décision stressante. Cela devrait aider à éliminer le stress!

Pour les sociétés C, les sociétés de personnes et les Sociétés S, vous utiliserez le formulaire 7004 pour demander une prolongation de six mois; les particuliers utilisent le formulaire 4868. Pour les organisations à but non lucratif, vous pouvez demander une prolongation de six mois en utilisant le formulaire 8868.

Avant de prendre une décision, assurez-vous d’en parler avec votre préparateur fiscal. Ils peuvent avoir une raison de ne pas prolonger.

Quatre autres considérations lors de la déclaration de vos impôts pour 2020

Votre entreprise a-t-elle eu des relations ou des activités à l’étranger en 2020?

Si vous avez des actionnaires étrangers, manquer la date limite de dépôt des charges étrangères devenait très coûteux il y a quelques années. De nouvelles lois fiscales sont entrées en vigueur en 2017, ce qui a rendu le dépôt tardif 250% plus cher. Veuillez donc déposer votre formulaire 5472 à temps pour éviter un montant de 25 000 $ par période de 30 jours par actionnaire requis (yikes!) pénalité.

Avez-vous démarré ou arrêté votre entreprise en 2020?

Bien qu’il puisse être tentant d’oublier les impôts au cours de la première et de la dernière année de votre entreprise, ou en tant qu’entreprise saisonnière qui n’existe que pendant une partie de l’année, nous tenons à vous rappeler que vous devrez tout de même produire une déclaration de courte année.

Si vous avez démarré une entreprise en 2020, vous devez déclarer des impôts à compter de la date de création jusqu’à la fin de l’année. Parlez à un expert fiscal pour déterminer ce qui peut et ne peut pas être déduit. Par exemple, les coûts que vous avez engagés avant de démarrer votre entreprise ne seront pas déductibles, mais vous pourrez peut-être capitaliser et déduire ces coûts au cours des 15 prochaines années.

Si vous fermez votre entreprise en 2020 ou plus tard, prenez note de la date exacte, vous avez fermé vos portes à des fins fiscales. Vous devrez produire une déclaration qui comprend tous les revenus et dépenses jusqu’à la date de dissolution. Tout ce qui devrait rester dans les comptes d’entreprise après la fermeture des portes sont les montants que vous prévoyez de distribuer aux investisseurs au fur et à mesure que vous encaissez et tout ce que vous avez mis de côté pour payer toute dette fiscale finale.

Avez-vous converti votre LLC en une C Corp en 2020?

Lors de la conversion d’une entreprise d’une LLC en une société C, il est essentiel que vous fassiez appel à des professionnels de la fiscalité et du droit. Comme nous l’avons déjà mentionné, la transition de votre entreprise de LLC à C-Corp peut s’accompagner de pénalités fiscales coûteuses.

L’IRS donne à tous les partenaires seulement trois mois pour produire une déclaration d’année d’imposition courte et payer leur impôt sur le revenu. Après trois mois, chaque partenaire devra 195 $ par mois la déclaration est en retard en plus de son impôt à payer. Informez votre fiscaliste car être en retard peut rapporter beaucoup d’argent.

Avez-vous reçu un avis de l’IRS ou d’une administration fiscale d’État en 2020?

Tous les avis d’imposition fédéraux ou d’État auront une date limite au moment où le contribuable doit répondre. Assurez-vous de répondre rapidement et de consulter un fiscaliste sur la façon dont vous devez procéder. Mais aussi, ne paniquez pas! Si vous recevez un avis, suivez ces instructions et conseils pour travailler avec l’IRS.

Toutes les dates d’échéance de paiement d’impôt trimestriel estimées pour 2021 pour les entreprises rentables

Pour une entreprise rentable, vous êtes responsable du paiement de l’impôt sur le revenu en versements trimestriels dus au quinzième jour des quatrième, sixième, neuvième et douzième * mois de l’année (voir le formulaire IRS 1120-W).

2020 Dates d’échéance estimatives du paiement de la Taxe (En fonction de l’année civile):
Échéance trimestrielle	Date d’échéance
Date Limite d’estimation Fiscale du Premier trimestre	Avril 15, 2021
Date Limite d’estimation des impôts du Deuxième trimestre	Juin 15, 2021
Date Limite d’estimation des impôts du Troisième trimestre	Septembre 15, 2021
Date Limite d’estimation de l’impôt du quatrième trimestre (Sociétés)	Décembre 15, 2021
Date Limite d’estimation Fiscale du Quatrième trimestre (Particuliers)	Janvier 17, 2022

Si vous manquez vos paiements d’impôt estimés, vous pouvez toujours les payer en totalité lorsque vous allez déposer à la fin de l’année, mais aussi vous attendre à payer des intérêts et des pénalités sur ce que vous devez.

Adaptation de votre Calendrier fiscal 2021-2022 pour un autre exercice :

Utilisez-vous un exercice au lieu de l’année civile pour vos impôts d’entreprise? Vous déclarerez toujours des impôts dans la même cadence, mais vous devrez peut-être resserrer certains chiffres pour déterminer vos dates limites fiscales réelles.

Suivez le tableau ci-dessous pour voir quand vos impôts sont dus en fonction du jour de la fin de votre exercice (Conseil: utilisez le jour ouvrable suivant si les dates tombent un week-end ou un jour férié fédéral):

Construisez votre propre calendrier de déclaration de revenus des entreprises 2020-2021

Ajoutez les dates pertinentes à votre calendrier 2020-2021 pour rester au courant de vos impôts des entreprises:

Rentable? Ajoutez les délais de paiement trimestriels estimés pour 2020 à votre calendrier:

• Q1: 15 avril 2021
• Q2 : 15 juin 2021
• Q3 : 15 septembre 2021
• Q4 : 15 décembre 2021 (Sociétés)
• Q4: 17 janvier 2022 (Particuliers)

Partenariat ou S-Corporation? Ajoutez ces dates limites de dépôt pour 2020 pour les entités de flux/transmission à vos calendriers:

• Régulier : 15 mars 2021
• Prolongé : septembre 15, 2021

Particulier ou Société C? Ajoutez ces dates limites de dépôt pour 2020 à vos calendriers:

• Régulier : 15 avril 2021
• Prolongé : octobre 15, 2021

Organisme à but non lucratif ou caritatif? Ajoutez ces dates limites de dépôt pour 2020 pour les organisations exemptées à vos calendriers:

• Régulier: 15 mai 2021
• Prolongé : novembre 15, 2021

Le cas échéant, ajoutez-les à vos dates 2020-2020 à votre calendrier fiscal:

• Dernier jour pour payer les primes des employés admissibles aux impôts des entreprises de 2020 : le 15 mars 2021 (pour les déclarants d’exercice seulement; si vous n’êtes pas sûr de cela, demandez à votre fiscaliste)
• #Mardi 2021: 30 novembre 2021
• La date à laquelle vous commencez à faire des affaires en 2021
• La date à laquelle vous arrêtez de faire des affaires en 2021
• Dates limites pour tout avis de l’État / IRS que vous recevez en 2021

Commencez à planifier votre dépôt pour 2021 dès aujourd’hui et économisez du temps et de l’argent

Les propriétaires d’entreprise savent qu’il existe de nombreuses façons d’économiser sur les impôts, mais il faut un certain degré de planification pour saisir tout ce coût d’opportunité. Un calendrier de vos échéances fiscales critiques est un grand pas en avant pour être conforme et éviter les frais de retard et les pénalités. inDinero peut vous aider à élaborer une stratégie globale.