Combien Devrais-je cotiser à Mon REER?

Il est important de déterminer le montant à cotiser à votre REER. Faites-le bien, et vous maximisez vos économies d’impôt dès maintenant, tout en vous préparant à un bon revenu après la retraite. Faites-le mal, et vous pourriez vous retrouver à payer plus d’impôts que vous n’en avez à payer.

Heureusement, planifier le montant de vos cotisations à votre REER n’est pas compliqué — une fois que vous avez compris toutes les parties mobiles. Dans cet article, nous passerons en revue tout ce que vous devez savoir pour planifier vos cotisations à un REER et maximiser les avantages fiscaux.

Qui peut cotiser à un REER

Vous pouvez cotiser à un REER si vous:

• Avoir un revenu gagné
• Avoir un numéro d’assurance sociale
• Produire une déclaration de revenus
• Avoir des droits de cotisation à un REER disponibles
• Avoir moins de 71 ans. La fin de l’année où vous atteignez 71 ans est votre dernière occasion de contribuer.

Avant de planifier vos cotisations, si vous avez besoin d’une mise à jour sur ce que sont les REER et leur fonctionnement, nous avons décrit tout ce que vous devez savoir ici.

La cotisation au REER pour 2021 & limite de déduction

Il y a une limite au montant que vous pouvez cotiser à votre REER et il change chaque année. Pour l’année d’imposition 2020, vous pouvez cotiser jusqu’à 18 % du revenu gagné que vous avez déclaré pour les impôts de l’année dernière (déclaration de revenus de 2019), ou 27 230 $ — le moins élevé étant retenu.

Heureusement, vous pouvez augmenter vos contributions pour 2020 même après la fin du calendrier. La date limite pour cotiser à votre REER pour l’année d’imposition 2020 est le 1er mars 2021.

N’oubliez pas que même si vous manquez la date limite, les droits de cotisation inutilisés à un REER sont reportés et additionnés. Si vous n’avez pas maximisé votre compte au cours des années précédentes, vous devriez disposer d’un espace considérable.

Combien cotiser à votre REER

Lorsque vous cotisez à un REER, vous investissez pour améliorer votre qualité de vie future. Donc, si vous avez de l’argent pour contribuer, c’est presque toujours une bonne idée de le faire.

De manière générale, vous devez viser à cotiser au moins 10 % de votre revenu brut chaque année à votre épargne-retraite.

Commencez à cotiser au début de la vingtaine, et ce 10% par an pourrait constituer une épargne importante et une retraite confortable. Commencez plus tard dans la vie — disons, la fin de la trentaine — et 10% par an peut ne pas le couper.

Pour voir combien d’argent vous pouvez vous attendre à l’avenir de vos cotisations investies, consultez notre calculateur de REER.

Trouvez le bon numéro avec un plan financier

Gardez à l’esprit que ces numéros ne sont que des directives générales. En fin de compte, la seule façon de savoir si vous cotisez suffisamment est d’établir un plan financier qui tient compte du moment où vous prévoyez prendre votre retraite, de toutes les différentes sources de revenus et économies que vous prévoyez avoir, et du montant que vous prévoyez dépenser chaque année. Avec ces informations, vous pouvez travailler en arrière et déterminer si vous économisez trop ou trop peu.

Il peut être difficile de créer un plan financier approprié, nous vous suggérons donc fortement de travailler avec un conseiller financier pour cela. Les clients de CI Direct Investing ont un accès illimité à la planification financière sans frais supplémentaires. Nos conseillers peuvent vous aider à établir un plan financier et à déterminer le point d’équilibre de votre épargne.

Quand vous ne devriez pas cotiser à un REER

Il y a quelques cas où vous feriez mieux de ne pas cotiser à votre REER et de placer votre argent ailleurs. Voici quelques exemples:

• Si vous avez une dette à intérêt élevé, comme un solde de carte de crédit. Le remboursement de cette dette devrait être prioritaire.
• Si votre tranche d’imposition est la même ou inférieure à la tranche d’imposition dans laquelle vous vous attendez à être à la retraite. Dans ce cas, il est peut-être préférable d’épargner votre argent dans un CELI jusqu’à ce que vous vous trouviez dans une tranche d’imposition plus élevée.
• Si vous êtes dans une tranche d’imposition inférieure maintenant, mais que vous vous attendez à ce qu’elle augmente à court terme. Supposons que vous vous attendiez à une augmentation importante l’année prochaine, vous voudrez peut-être utiliser un CELI pour le moment. Vous pouvez toujours transférer l’argent dans un REER plus tard.

Nous avons un excellent article qui compare les REER et les CELI, et quand vous devez choisir un compte plutôt que l’autre.

Comment calculer votre plafond de cotisation à un REER

Pour connaître votre plafond de cotisation à un REER actuel, y compris la valeur reportée, consultez votre plus récent avis de cotisation de l’Agence du revenu du Canada (ARC). Vous recevez cet avis de cotisation après avoir produit votre déclaration de revenus.

Vous pouvez également consulter votre limite en utilisant Mon dossier de l’ARC. (Si vous n’avez pas encore de connexion, procurez-vous-en une ! Cela vous facilitera la vie au moment des impôts.)

Cotisations à un REER & Facteur d’équivalence

Si vous cotisez à un régime d’employeur tel qu’une pension, cela pourrait avoir une incidence sur votre plafond. Votre avis de cotisation de l’ARC vous indiquera comment votre facteur d’équivalence influe sur votre plafond de cotisation à un REER.

Voici quelques-unes des façons dont votre régime d’employeur peut avoir une incidence sur les limites de vos REER:

• Les facteurs d’équivalence et le plafond de cotisation à votre REER : Si vous participez à un régime de retraite par l’entremise de votre employeur ou de votre syndicat, le montant que vous pouvez cotiser à votre REER est diminué.
• Si vous avez un régime à prestations déterminées, l’ARC estimera la valeur de la prestation que vous avez gagnée au cours de l’année précédente.
• Si vous avez un régime à cotisations déterminées ou de participation différée aux bénéfices, le rajustement correspond au montant total que vous et votre employeur avez cotisé au cours de l’année précédente.

Votre avis de cotisation de l’ARC vous indiquera comment votre facteur d’équivalence influe sur votre plafond de cotisation à un REER.

Comment cotiser à votre REER

Il existe deux approches pour planifier vos cotisations à un REER : à court terme et à long terme.

Avec l’approche à court terme, vous cotisez le plus possible à votre REER chaque année afin d’obtenir la plus grande déduction fiscale possible. Cela peut vous être bénéfique maintenant, mais à la retraite, cela pourrait vous coûter cher.

Une fois que vous aurez atteint l’âge de 71 ans — ou plus tôt, si vous le décidez —, vous devrez convertir votre REER en Fonds enregistré de revenu de retraite (FERR). À ce moment-là, vous serez obligé de retirer un montant minimum de votre FERR chaque année à titre de revenu. Plus vous cotisez à votre REER aujourd’hui, plus vous devrez retirer plus tard.

Gardez à l’esprit que si votre montant minimum de retrait finit par dépasser ce dont vous avez réellement besoin pour maintenir votre style de vie à la retraite, ce revenu supplémentaire vous placera dans une tranche d’imposition plus élevée, de sorte qu’une plus grande partie de votre épargne ira aux impôts.

L’approche à long terme tient compte de vos besoins maintenant et de vos besoins après la retraite. Cela signifie déterminer quels seront vos frais de subsistance après la retraite et épargner suffisamment pour les couvrir — ni plus, ni moins. (Par souci de planification, la retraite dure jusqu’à l’âge de 100 ans.)

Toute épargne excédentaire devrait être versée dans un CELI. Lorsque vous retirez l’argent d’un CELI, il ne sera pas imposé, ce qui signifie que vous demeurerez dans une tranche d’imposition inférieure après la retraite.

Il vaut mieux ne pas se faire surtaxer en premier lieu. C’est là que les dépôts automatiques entrent en jeu.

Cotisations automatiques à un REER

La meilleure façon d’épargner de façon cohérente est d’automatiser les dépôts à votre REER sur une base régulière, alignés sur votre paie. De cette façon, dès que l’argent entre, certains vont à l’épargne.

Si vous commencez à gagner plus d’argent, vous devez ajuster vos économies pour rester sur la bonne voie. Passez en revue le montant que vous cotisez tous les deux ans ou lorsque vous obtenez une augmentation de salaire importante.

Que se passe-t-il si vous cotisez trop à votre REER?

Trop optimiser vos cotisations à un REER

Pour la plupart d’entre nous, épargner trop d’argent pour la retraite semble être un grand problème à avoir. Néanmoins, étant donné qu’un REER sera imposé au moment du retrait, il est possible d’épargner plus que ce dont vous avez besoin.

Pour maximiser les économies d’impôt au cours de votre vie, voici quelques éléments à considérer:

• Assurez-vous que votre taux marginal d’imposition lorsque vous cotisez est supérieur à votre taux d’imposition moyen à la retraite. Vous pouvez trouver votre taux d’imposition marginal ici, et notre calculateur de CELI/REER peut vous aider à déterminer le meilleur type de compte pour vous.
• Épargnez suffisamment dans votre REER pour soutenir votre style de vie jusqu’à l’âge de 100 ans (au plus tard).
• Si vous cherchez à laisser un héritage à vos enfants ou à d’autres êtres chers, il y a peut-être de meilleures façons de le faire que par le biais d’un REER, compte tenu des impôts. Envisagez plutôt d’utiliser un compte CELI ou un compte non enregistré.
• Si vous avez trop économisé dans votre REER et que votre FERR vous procure maintenant un revenu supérieur à ce dont vous avez besoin, vous devriez économiser l’argent supplémentaire provenant de votre FERR dans un CELI ou un compte non enregistré.

Garder tout cela à l’esprit lors de la planification de vos cotisations à un REER vous aidera à tirer le meilleur parti de votre argent. De cette façon, vous paierez le moins d’impôts au cours de votre vie.

Évitez les pénalités fiscales liées aux REER

Que se passe-t-il si vous dépassez vos droits de cotisation à un REER?
Bonne nouvelle : L’ARC vous donne un coussin de 2 000 $ pour plus de cotisations à votre REER. Ainsi, vous pouvez contribuer jusqu’à 2 000 $ au-dessus de la limite maximale annuelle sans être pénalisé.

Certaines personnes aiment utiliser intentionnellement ces 2 000 $ comme  » espace supplémentaire  » pour cotiser plus d’argent à leur REER. Nous ne le recommandons pas. Une fois que vous utilisez ces 2 000 $, il n’y a pas de place pour l’erreur. Tout trop-payé vous coûtera.

La pénalité pour avoir payé en trop votre REER est de 1 % par mois pour tout montant excédant le coussin de 2 000 $. Si vous payez en trop par accident et que vous dépassez la limite de 2 000 $, vous devez retirer l’actif supplémentaire de votre REER dès que possible. Une fois qu’ils seront retirés, l’ARC cessera de leur imposer une pénalité mensuelle de 1 %.

Comment demander une déduction fiscale pour un REER

Déclarer vos cotisations à un REER comme une dépense déductible est assez simple. Si vous produisez des impôts en ligne et que vous avez lié votre déclaration de revenus à votre compte MyCRA, vos cotisations 2020 devraient apparaître automatiquement à la ligne 208 de votre déclaration de revenus. Sinon, votre institution financière vous enverra des reçus de contribution pour toute contribution que vous ferez avant la date limite du 1er mars. Vous pouvez ajouter ces numéros manuellement.

Gardez à l’esprit que vous n’avez pas besoin des reçus de contribution réels pour produire vos impôts — il vous suffit d’additionner le montant que vous avez cotisé et de déclarer le total. Gardez simplement les reçus à portée de main pour référence future si vous êtes audité.

Report des déductions REER

Vous n’avez pas à déduire tout ce que vous avez cotisé à votre REER cette année.

Toutes les cotisations que vous ne déduisez pas cette année deviennent des  » cotisations inutilisées « . Ils sont reportés à l’année suivante, lorsque vous aurez la possibilité de les déduire à nouveau. Vous devrez déclarer ces cotisations inutilisées dans votre déclaration de revenus.

Les actifs cotisés continueront de croître dans votre compte REER — vous ne verrez tout simplement aucune épargne pour eux au cours de l’année d’imposition où vous les avez faits.

Pourquoi reporter les déductions REER? Cela peut parfois vous aider à maximiser vos économies d’impôt.

Par exemple, si vous vous attendez à ce que votre revenu augmente à l’avenir, et votre tranche d’imposition avec elle, attendre de déduire les cotisations à un REER jusqu’à ce moment peut vous aider à maximiser vos économies d’impôt.

De même, si votre tranche d’imposition est plus basse maintenant qu’elle ne le sera à la retraite, vous pourriez retarder vos cotisations et investir plutôt dans un CELI.

Que faire de votre déclaration de revenus

Lorsque vous demandez vos cotisations à un REER, vous pouvez vous attendre à obtenir un remboursement d’impôt plus important. Cela se produit parce que le gouvernement a perçu trop d’impôt sur le revenu de votre part, et maintenant il rembourse la différence. Ce n’est pas un chèque de paie gratuit.

Voulez-vous mettre votre déclaration de revenus au travail pour vous? Réinvestissez-le.

Les REER ne sont qu’une partie de votre revenu de retraite

Lors du calcul du bon montant à cotiser, il est utile de déterminer si vous pouvez vous attendre à recevoir un revenu supplémentaire à la retraite de sources autres que votre REER (qui sera converti en FERR). Votre revenu de retraite peut inclure de l’argent provenant de: le Régime de pensions du Canada (RPC), tout autre régime de retraite auquel vous participez, la Sécurité de la vieillesse (SV) et toute entreprise que vous dirigez après votre retraite.

Supposons que vous tiriez un revenu de retraite de votre REER, ainsi que des paiements au RPC et à la SV. Et vous vendez également de la mode vintage des années 2020 sur Etsy. Votre revenu chaque année ressemblera à ceci:

Exemple

FERR + SV + PCC + Etsy = Revenu de retraite

Supposons que votre magasin Etsy se porte très bien — les jeunes d’aujourd’hui sont fous des vêtements que leurs grands-parents portaient dans les années 2010. Il se peut que vos revenus s’ajoutent à un chèque de paie encore plus élevé que ce que vous gagniez avant votre retraite, ce qui vous ramène dans une tranche d’imposition plus élevée. Soudain, vos économies d’impôt sont nulles.

C’est pourquoi il est utile de parler à un conseiller financier de vos options pour la retraite et d’obtenir ses conseils sur la façon de maximiser vos économies d’impôt. Il y a beaucoup de facteurs à prendre en compte — par exemple, les montants minimums de retrait annuel de votre FERR et la récupération de la SV. Un conseiller financier peut se projeter dans l’avenir pour vous et vous aider à planifier où placer vos économies.