Un guide étape par étape pour obtenir un numéro UTR au Royaume-Uni, comment en demander un et ce que cela signifie une fois que vous l’avez.
Si vous créez une entreprise et que vous avez ou envisagez de créer une société à responsabilité limitée, votre LTD aura son propre numéro UTR pour l’impôt sur les sociétés. Mais en tant que directeur de société à responsabilité limitée, vous devrez remplir une déclaration de revenus en ligne, vous aurez donc toujours besoin d’un numéro UTR personnel.
Mise à jour le 20 juillet 2021
Qu’est-ce qu’un numéro UTR ?
UTR signifie « Référence unique du contribuable » et il s’agit d’un numéro à 10 chiffres que HMRC délivre aux particuliers britanniques qui travaillent pour eux-mêmes ou perçoivent un revenu imposable qu’ils doivent déclarer, comme des revenus locatifs ou des dividendes. Votre numéro vous est totalement unique, tout comme votre numéro de passeport ou votre numéro d’assurance nationale.
Qui doit demander un numéro UTR?
Vous devez vous inscrire pour obtenir un numéro UTR au Royaume-Uni afin que HMRC puisse identifier qui vous êtes avec des détails sur vos revenus et vos déclarations de revenus, c’est un peu comme un numéro d’assurance nationale qui indique au gouvernement combien vous avez cotisé et votre droit à des choses comme la pension de l’État.
Si vous êtes en emploi à temps plein, vous n’avez pas besoin de demander un numéro UTR car votre employeur traitera toutes vos taxes en votre nom. Cependant, si vous recevez d’autres formes de revenus non taxés comme une bousculade, vous devrez peut-être vous inscrire auprès de HMRC pour déclarer ce revenu supplémentaire.
Les étudiants peuvent également avoir besoin d’un numéro UTR, car toute personne qui travaille est soumise aux règles de paiement de l’impôt, quel que soit son âge ou ses études ou non. Cependant, vous ne commencez à payer l’assurance nationale qu’une fois que vous avez plus de 16 ans.
Un numéro UTR et un numéro CIS sont différents, donc si vous allez travailler dans l’industrie de la construction, vous devrez demander un numéro UTR et vous inscrire au régime de l’industrie de la construction – une fois inscrit pour les deux, vous obtiendrez votre carte CIS.
Guide Étape par étape pour s’inscrire en tant que sous-traitant CIS en ligne.
Comment obtenir un numéro UTR en ligne
Le moyen le plus rapide d’obtenir un numéro UTR est de remplir le formulaire de demande en ligne sur le site Web du HMRC, mais vous pouvez également postuler par téléphone (voir ci-dessous). Avant de commencer l’inscription au HMRC, assurez-vous d’avoir votre numéro d’assurance nationale à portée de main. Vous devrez ensuite suivre les étapes suivantes:
- Visitez le site Web de HMRC et choisissez l’option « Inscription en ligne »;
- Configurez votre compte en ligne HMRC afin de pouvoir gérer vos impôts en ligne;
- Inscrivez-vous pour une auto-évaluation en ligne;
- Attendez que votre numéro UTR vous soit affiché (cela peut prendre jusqu’à 10 jours)
- Attendez votre code d’activation pour pouvoir terminer la configuration de votre compte en ligne HMRC.
3.1 Visitez le site Web du HMRC
Rendez-vous sur le site Web du HMRC pour commencer à utiliser leur service d’inscription.
3.2 Créer un compte en ligne HMRC
Ensuite, vous devrez créer un compte en ligne HMRC appelé « Compte Passerelle du gouvernement », où vous pourrez vérifier vos impôts, recevoir des messages de HMRC et remplir votre déclaration de revenus en ligne.
Pour être configuré, vous devrez commencer par entrer une adresse e-mail valide, que vous devrez confirmer pour compléter votre demande d’UTR, alors assurez-vous d’y avoir accès.
Un code vous sera envoyé par e-mail. Entrez le code pour continuer avec l’application.
Une fois entré correctement, vous recevrez le message « Adresse e-mail confirmée ».
Continuez avec votre demande en entrant votre nom complet et appuyez sur continuer.
Une fois que vous avez configuré votre compte en ligne HMRC, vous recevrez un identifiant d’utilisateur (numéro à 12 chiffres) et un mot de passe vous sera demandé. Gardez une note de votre identifiant et de votre mot de passe, ils sont essentiels pour obtenir votre UTR et produire votre déclaration de revenus en ligne.
3.3 Inscrivez-vous à l’auto-évaluation en ligne
Une fois que vous avez configuré votre compte government gateway, vous devrez informer HMRC de plus amples détails à votre sujet afin qu’il puisse vous envoyer un numéro UTR.
Vous devrez fournir des informations vous concernant, notamment:
- Données personnelles
- Adresse
- Date de naissance
- Numéro d’assurance nationale
- La date à laquelle vous êtes allé ou envisagez de devenir travailleur indépendant
Comment vous inscrire en tant que travailleur indépendant
3.4 Attendez votre Numéro UTR à vous afficher
Votre UTR vous sera affiché. Il n’existe pas de code UTR d’urgence ou de code temporaire, malheureusement, vous devrez attendre que HMRC complète votre demande pour obtenir votre numéro.
3.5 Attendez votre code d’activation pour terminer la configuration de votre compte en ligne HMRC
Vous devez entrer votre code d’activation pour terminer la configuration de votre compte d’auto-évaluation .GOV. C’est vraiment important car vous ne pourrez pas produire votre déclaration de revenus en ligne si vous ne pouvez pas entrer dans le compte, ce qui signifie que vous risquez des pénalités d’auto-évaluation à partir de £ 100. Votre code d’activation expire, alors assurez-vous de le saisir dès que vous le recevez.
Guides d’auto-évaluation
Comment obtenir un numéro UTR par téléphone
Vous pouvez appeler HMRC au 0300 200 3310 pour demander votre numéro UTR.
Encore une fois, vous devrez avoir votre numéro d’assurance nationale prêt et ils vous demanderont diverses informations pour vous configurer.
Combien De Temps Dure L’Inscription?
Cela peut prendre une semaine à un mois pour que HMRC approuve votre demande d’UTR et émette votre numéro de taxe, mais tout dépend de leur occupation. Si vous craignez que votre demande soit traitée rapidement, appelez HMRC au 0300 200 3310 pour vérifier l’état. Ils seront également en mesure de vous donner une estimation du temps qu’il faudra pour être émis.
Que se passe-t-il Une fois que Vous êtes inscrit à HMRC
Une fois inscrit à HMRC, vous serez inscrit pour auto-évaluation et devrez remplir une déclaration de revenus une fois par an, avant le 31 janvier, et calculer vos impôts. Vous serez également responsable de la tenue de registres de vos revenus et dépenses, connus sous le nom de comptabilité et de registres fiscaux comme preuve de ce que vous avez déclaré à HMRC dans votre déclaration de revenus. En plus de déclarer vos revenus sur une déclaration de revenus, vous devrez également payer tous les impôts que vous devez au plus tard le 31 janvier et le 31 juillet de chaque année.
Explication des impôts sur le travail indépendant
Ai-je besoin d’un numéro UTR pour Amazon?
Bien que vous puissiez gagner jusqu’à £ 1,000 en franchise d’impôt au Royaume-Uni, sans le faire savoir à HMRC (qui est connu sous le nom d’Allocation de revenu commercial), pour vous inscrire en tant que vendeur Amazon, vous devez avoir un numéro UTR. Bien qu’il y ait une certaine incertitude sur les raisons de cela, j’imagine qu’Amazon protège sa plate-forme et ses utilisateurs. Une personne qui est inscrite comme travailleur autonome est perçue comme un vendeur plus sérieux qui est prêt à payer des impôts. Donc, quel que soit le montant que vous avez l’intention de chiffre d’affaires si vous souhaitez devenir vendeur sur Amazon, vous devrez faire une demande pour obtenir un numéro UTR.
Dois-je inclure mon UTR sur ma facture?
Non, en raison de son caractère confidentiel, vous ne devez pas l’inclure sur les factures pour des raisons de sécurité, mais vous pouvez inclure votre numéro d’assurance nationale si un entrepreneur ou un client vous le demande.
Comment obtenir un numéro UTR temporaire
Contrairement à la paie où il existe des codes fiscaux d’urgence, il n’existe pas de numéro UTR temporaire. Le système de demande en ligne signifie qu’il faudrait autant de temps pour recevoir une demande temporaire qu’une demande permanente et qu’il en résulterait beaucoup de confusion pour HMRC.
Comment Annuler Mon UTR ?
Pour annuler un numéro UTR, vous devrez vous désinscrire pour une auto-évaluation, remplir des déclarations de revenus couvrant la période jusqu’à ce que vous ayez cessé de travailler pour vous-même et payer toute taxe impayée.