Le défi de rassembler tout ce dont vous avez besoin pour produire votre déclaration de revenus annuelle peut être soit minime et digne d’un bâillement, soit aggravant et prenant du temps. La façon dont vous vous sentez à l’égard de vos impôts peut dépendre de votre situation financière. Vous pouvez probablement bâiller si vous êtes célibataire, louez votre maison et travaillez un seul emploi, mais vous devrez consacrer du temps au processus de dépôt si vous êtes marié, si vous êtes un parent seul avec au moins un de vos enfants vivant à la maison, si vous avez des investissements, si vous êtes travailleur autonome ou si vous travaillez plusieurs emplois.

Chacun de ces derniers scénarios nécessitera la collecte de plusieurs documents.

Documents de revenu

L’Internal Revenue Service (IRS) sait déjà combien de revenus vous avez rapporté l’année dernière; il veut juste que vous le confirmiez sur votre déclaration de revenus. Toute personne qui vous a payé plus de 600 $ au cours de l’année est tenue de produire une déclaration de renseignements auprès de l’IRS signalant ces paiements, généralement au plus tard en janvier. 31 de l’année suivante. Ce seuil n’est que de 10 $ dans le cas de revenus de redevances ou de paiements de courtage. Vous devriez recevoir une copie de ces formulaires pour vous aider à préparer votre déclaration de revenus.

Ces déclarations de renseignements se présentent sous diverses formes, selon le type de revenu que vous avez reçu. Vous recevrez un formulaire W-2 de votre employeur ou de vos employeurs si vous occupiez un emploi régulier. Si vous avez eu plusieurs employeurs au cours de l’année, vous en recevrez un de chacun d’eux. Ce formulaire détaille vos gains et le montant de l’impôt sur le revenu retenu sur votre salaire et envoyé à l’IRS en votre nom.

Le formulaire 1099 -NEC indique le revenu que vous avez gagné à titre de non-employé si vous avez reçu un paiement pour des travaux que vous avez effectués ou des services que vous avez exécutés en tant qu’entrepreneur indépendant ou propriétaire unique.

Il existe également plusieurs autres types de 1099 formulaires. Vous pourriez avoir besoin et recevoir l’une de ces formes de revenu, selon la source de votre revenu:

• Formulaire W-2: Revenus tirés de l’emploi
• Formulaire W-2G: Gains de jeu (en fonction du type de jeu, ainsi que du montant des gains et du rapport des gains au pari)
• Formulaire 1099-NEC: Revenus gagnés en tant qu’entrepreneur ou autre rôle non salarié
• Formulaire 1099-DIVERS: Revenus tirés de « divers « sources, telles que les redevances, les paiements des courtiers, les loyers, les prix, la part du produit des bateaux de pêche et les récompenses
• Formulaire 1099-C: Dette annulée ou pardonnée
• Formulaire 1099-DIV: Revenu de dividendes
• Formulaire 1099-INT: Revenus d’intérêts
• Formulaire 1099-G: Revenus reçus du gouvernement, tels que l’indemnité de chômage
• Formulaire 1099-R: Retraits de 10 $ ou plus d’un régime de retraite parrainé par l’employeur
• Formulaire SSA-1099: Revenus de sécurité sociale
• Formulaire RRB-1099: Revenus des prestations de retraite des chemins de fer

Documents à l’appui des déductions fiscales

Identifier les documents dont vous aurez besoin pour demander certaines déductions fiscales peut être un processus ardu. Idéalement, vous les avez collectés toute l’année pendant que vous avez payé certaines dépenses.

Il n’est pas nécessaire de fournir vos reçus à l’IRS à moins que vous ne soyez audité, mais vous en aurez besoin pour déterminer le montant que vous pouvez demander pour diverses déductions, et vous voudrez les garder à portée de main au cas où. Bien que vous puissiez vous en sortir facilement et simplement demander la déduction forfaitaire pour votre statut de dépôt, vous devrez savoir combien vous avez dépensé en dépenses admissibles si vous décidez de détailler à la place. Les déductions détaillées courantes comprennent les dons de bienfaisance, les impôts fonciers et les impôts locaux et locaux, les frais médicaux et l’assurance maladie.

Ajustements au-dessus de la ligne du revenu

Vous n’avez pas à détailler pour demander des déductions au-dessus de la ligne, appelées techniquement ajustements au revenu. Vous pouvez les demander à l’annexe 1 avec votre déclaration de revenus et également demander la déduction forfaitaire ou le total de vos déductions détaillées. Vous recevrez généralement un formulaire 1098 pour ces dépenses. Deux formes communes 1098 comprennent:

• Formulaire 1098 : Pour les intérêts hypothécaires payés sur un prêt immobilier admissible
• Formulaire 1098-E: Pour les intérêts payés sur les prêts étudiants

Vous voudrez également un enregistrement de toutes les cotisations que vous avez versées à des comptes de retraite, car celles-ci sont généralement déductibles jusqu’à certains plafonds. Les frais d’éducateur pouvant atteindre 250 $ par année sont déductibles au-dessus de la ligne pour certains enseignants, par exemple, vous voudrez donc une preuve de ce que vous avez dépensé à cet égard si vous êtes admissible. L’annexe 1 de l’IRS affiche la liste complète des ajustements disponibles au revenu.

Revenu d’un travail indépendant

Conserver des reçus est particulièrement important si vous avez un revenu de 1099 NEC en tant qu’entrepreneur indépendant. Si tel est le cas, vous pouvez déduire une variété de vos dépenses d’entreprise à l’annexe C si elles sont considérées comme  » ordinaires et nécessaires  » pour faire des affaires. Encore une fois, vous n’avez pas à soumettre ces enregistrements à l’IRS, mais vous aurez besoin de la documentation disponible pour les soutenir et préparer votre annexe C.

Documents pour demander des crédits d’impôt

Les crédits d’impôt sont plus avantageux que les déductions car ils soustraient directement de ce que vous devez à l’IRS, alors que demander des déductions fiscales ne fait que réduire votre revenu imposable.

Pour demander certains crédits d’impôt, vous devrez recevoir un formulaire 1098 pour les dépenses payées, notamment celles qui sont disponibles pour les études. Avant la saison des impôts, vous voudrez conserver des registres détaillés de ce que vous dépensez afin de pouvoir demander d’autres crédits. Certains crédits d’impôt sont étayés par vos documents de revenus et votre déclaration de revenus.

Voici quelques-uns des crédits d’impôt individuels les plus connus disponibles pour l’année d’imposition 2021 ::

• Crédit d’adoption: Pour une partie des dépenses que vous avez payées pour adopter un enfant admissible
• American opportunity and lifetime learning credit: Pour les dépenses d’études admissibles pour vous, votre conjoint ou vos personnes à charge, déclarées à vous et à l’IRS sur le formulaire 1098-T
• Crédit pour garde d’enfants et de personnes à charge: Pour les frais que vous avez payés pour la prise en charge par une autre personne de votre enfant ou des personnes à charge handicapées afin que vous puissiez aller travailler, chercher un emploi ou aller à l’école, vous aurez besoin du numéro d’identification fiscale ou du numéro de sécurité sociale du fournisseur de soins
• Crédit d’impôt pour enfants et crédit pour autres personnes à charge: Pour chaque personne, vous pouvez demander en tant que personne à charge sur votre déclaration de revenus
• Crédit pour personnes âgées ou handicapées: Pour les personnes âgées de 65 ans ou plus, ou qui ont pris leur retraite en raison d’une invalidité permanente ou totale
• Crédit d’impôt sur le revenu gagné: Pour les contribuables à revenu inférieur (des limites de revenu s’appliquent)
• Crédit de remboursement de recouvrement : Pour les paiements de stimulation économique que vous aviez droit à recevoir en 2021, mais pas
• Crédit d’épargnant : Pour les cotisations versées à des régimes de retraite admissibles

Ce qu’il faut apporter à votre comptable au moment des impôts

Vous aurez besoin de toutes ces informations et documents, que vous prépariez vous-même votre déclaration de revenus ou que vous décidiez de faire appel à un fiscaliste. La différence avec le professionnel est que vous devrez emporter toutes les informations pertinentes avec vous à votre rendez-vous ou les rassembler à l’avance pour les envoyer par fax ou par voie électronique. Vous aurez également besoin de documents supplémentaires si vous utilisez un fiscaliste pour la première fois.

Votre préparateur de déclarations exigera des renseignements d’identification pour vous, votre conjoint (si vous êtes marié) et vos personnes à charge admissibles, le cas échéant. Cela signifie des cartes de sécurité sociale, bien que vous puissiez généralement prendre une copie de votre déclaration de revenus de l’année la plus récente à la place. Cela détaillera toutes vos informations d’identification, sauf si vous avez depuis acquis une autre personne à charge qui ne figurait pas sur cette déclaration.

Bien sûr, vous n’aurez pas à apporter tout cela avec vous si vous utilisez le même professionnel que vous avez utilisé auparavant. Ils auront déjà tout à portée de main.

Vous aurez probablement également besoin d’une pièce d’identité avec photo et des dates de naissance pour vous, votre conjoint et vos personnes à charge si vous n’avez pas de déclaration de revenus de l’année précédente. Assurez-vous d’apporter les numéros de compte et d’acheminement de votre compte bancaire si vous choisissez le dépôt direct pour tout remboursement auquel vous avez droit. Et ne négligez pas la preuve de toute documentation confirmant les choses qui ont changé, par exemple si vous avez acheté une maison au cours de la dernière année.

Bien que cela puisse sembler beaucoup de paperasse, le rassembler et l’organiser en vaudra la peine, surtout si votre situation fiscale est complexe et nécessite beaucoup de documentation.

Foire aux questions (FAQ)