Commonwealth-ul britanic al Națiunilor a fost rezultatul Declarației Balfour din 1926 care stipula că relația dintre Marea Britanie și stăpânirile ei era egală ca statut. Această prevedere a fost oficializată oficial în secțiunea 4 din Statutul Westminster în 1931. Acesta a declarat: Nici un Act al Parlamentului Regatului Unit adoptat după începerea prezentei legi nu se va extinde sau se va considera că se extinde la o stăpânire ca parte a legii acelei stăpâniri, cu excepția cazului în care se declară în mod expres în actul respectiv că această stăpânire a solicitat și a consimțit la adoptarea acesteia.’În secțiunea 1,’ dominioanele ‘au fost specificate ca:’Dominionul Canadei, Commonwealth-ul Australiei, Dominionul Noii Zeelande, Uniunea Africii de Sud, Statul Liber Irlandez și Newfoundland’. Principalul efect al Statutului a fost stabilirea egalității legislative între aceste stăpâniri și Regatul Unit.
în ceea ce privește statutul Marii Britanii și al stăpânirilor, Declarația Balfour stipula: ‘ele sunt comunități autonome în cadrul Imperiului Britanic, egale ca statut, în niciun fel subordonate una alteia în niciun aspect al afacerilor lor interne sau externe, deși unite printr-o loialitate comună față de coroană și asociate liber ca membri ai Commonwealth-ului britanic al Națiunilor. Declarația Balfour a fost unul dintre rezultatele Conferinței Imperiale din 1926 de la Londra. Secțiunea III se referă la poziția specială a Indiei: ‘se va observa că în paragrafele anterioare nu am făcut nicio mențiune despre India. Motivul nostru pentru limitarea domeniului lor de aplicare la Marea Britanie și stăpâniri este că poziția Indiei în imperiu este deja definită de Legea Guvernului Indiei, 1919. Cu toate acestea, amintim că prin Rezoluția IX a Conferinței Imperiale de război din 1917, s-a acordat recunoașterea cuvenită poziției importante deținute de India în Commonwealth-ul britanic. În cazul în care, în acest raport, am avut ocazia să analizăm poziția Indiei, am făcut o referire specială la aceasta. India a fost inclusă în Sub-Conferința propusă privind legislația privind transportul maritim comercial. Ca urmare a declarației, au fost convenite patru caracteristici de bază ale membrilor Commonwealth-ului: acestea erau egalitatea statutului, autonomia în afacerile interne și externe, loialitatea comună față de coroană și asocierea liberă a statelor membre în Commonwealth. Multe dintre recomandările Declarației Balfour au devenit lege în 1931.
între timp, însă, în perioada dintre declarația din 1926 și statutul Westminster din 1931, relațiile britanico-indiene s-au înrăutățit, culminând cu eșecul conferințelor Mesei Rotunde (1930-1932). Congresul Național Indian a luptat pentru statutul de stăpânire pentru India, Comisia Simon a fost boicotată și Gandhi a lansat o mișcare majoră de nesupunere civilă. Relația Anglo-indiană tensionată din această perioadă a lăsat India în afara statutului Westminster, 1931 și fără statutul de Dominion.
Declarația de la Londra din 1949 a pus capăt Commonwealth-ului britanic al Națiunilor. Pentru a face față schimbărilor Constituționale din India, membrii Commonwealth-ului națiunilor britanice au declarat: ‘guvernele Regatului Unit, Canadei, Australiei, Noii Zeelande, Africii de Sud, Indiei, Pakistanului și Ceylonului, ale căror țări sunt unite ca membre ale Commonwealth-ului națiunilor britanice și datorează o loialitate comună Coroanei, care este și simbolul asocierii lor libere, au luat în considerare schimbările constituționale iminente din India.
‘Guvernul Indiei a informat celelalte guverne ale Commonwealth-ului despre intenția poporului Indian că, în conformitate cu noua constituție care urmează să fie adoptată, India va deveni o republică suverană independentă. Cu toate acestea, Guvernul Indiei a declarat și a afirmat dorința Indiei de a-și continua calitatea de membru deplin al Commonwealth-ului Națiunilor și acceptarea regelui ca simbol al Asociației libere a Națiunilor sale membre independente și, ca atare, șeful Commonwealth-ului. În consecință, Regatul Unit, Canada, Australia, Noua Zeelandă, Africa de Sud, India, Pakistan și Ceylon declară prin prezenta că rămân Unite ca membri liberi și egali ai Commonwealth-ului Națiunilor, cooperând liber în căutarea păcii, libertății și progresului.’
astfel, odată cu declarația de la Londra, Commonwealth-ul britanic al Națiunilor s-a încheiat oficial și a devenit Commonwealth-ul Națiunilor.