Ya sea que presente los impuestos de su empresa usted mismo o tenga ayuda, asegurarse de que sus declaraciones de impuestos sean correctas y puntuales es mucho más fácil cuando
- tiene un equipo de contabilidad confiable durante todo el año y
- tiene los plazos correctos marcados en su calendario.
Al externalizar la contabilidad e impuestos de su negocio con inDinero, está cubierto en ambos frentes. Le proporcionaremos la información que necesita para crear el calendario de impuestos de negocios 2021 apropiado para mantenerse al día con sus responsabilidades de presentación de impuestos y evitar multas por demora.
¿Todavía está trabajando en sus impuestos comerciales de 2019? Echa un vistazo a esas fechas en la versión 2019-2020 de este calendario.
Creamos tres calendarios para propietarios de negocios ocupados. Uno se basa en su tipo de negocio(es decir, empresa unipersonal, corporación S). El segundo se basa en su calendario de presentación (es decir, anual o trimestral). El tercero tiene todas las fechas de vencimiento del IRS si usa un calendario fiscal alternativo.
Todas las fechas límite para los impuestos de negocios de 2020 en 2021 por Tipo
Usando su tipo de entidad, puede identificar su fecha límite para presentar impuestos sobre la renta de negocios y lo que sería si eligiera aprovechar la extensión, que debe presentarse antes de la fecha límite de impuestos original.
La siguiente tabla cubre cuándo cada tipo de entidad comercial necesita presentar impuestos sobre la renta de 2020 en 2021 (para los declarantes del año calendario 1/1/20 al 31/12/20):
2021 Fechas Límite de Impuestos para Presentar Declaraciones de Negocios de 2020 |
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| Plazos de Impuestos de Sociedades | Fecha de Vencimiento |
| Fecha límite de impuestos original para asociaciones (Formulario 1065) | Marzo 15, 2021 |
| Plazo de extensión de impuestos para sociedades (Formulario 1065) | Septiembre 15, 2021 |
| S Plazos del Impuesto de Sociedades | Fecha de Vencimiento |
| Fecha límite de impuestos original para Sociedades Anónimas S (Formulario 1120-S) | Marzo 15, 2021 |
| Prórroga tax deadline for S Corporations (Form 1120-S) | September 15, 2021 |
| C Corporation Tax Deadlines | Due Date |
| Original tax deadline for C Corporations (Form 1120) | April 15, 2021 |
| Extension tax deadline for C Corporations (Form 1120) | October 15, 2021 |
| Sole Proprietor Tax Deadlines | Due Date |
| Original tax deadline for sole proprietors and individuals (Form 1040) | April 15, 2021 |
| Plazo de extensión de impuestos para propietarios únicos e individuos (Formulario 1040) | Octubre 15, 2021 |
| Plazos de Impuestos para Organizaciones sin Fines de Lucro | Fecha de Vencimiento |
| Fecha límite de impuestos original para organizaciones exentas (Formulario 990) | Mayo 15*, 2021 |
| Fecha límite de extensión de impuestos para organizaciones exentas (Formulario 990) | Noviembre 15, 2021 |
* El 15 de mayo es domingo, por lo que la fecha límite será el siguiente día hábil, que es el lunes 17 de mayo de 2021.
Lo que las asociaciones y S corps no pueden pasar por alto en su fecha límite de impuestos
Las entidades de S Corps y Partnership son «flow-through» o «pass-through» porque no pagan impuestos sobre la renta. Como flujo continuo, los ingresos y las pérdidas de su negocio se transmiten a los socios, propietarios o accionistas.
Por lo tanto, cuando su entidad de flujo continuo presenta un Formulario 1065 o un Formulario 1120-S con el IRS, también debe emitir el Anexo K-1 a cada socio o accionista para que informen sobre sus declaraciones.
Por esta razón, si planea ampliar su plazo de impuestos, asegúrese de informar a todos los socios y accionistas para que puedan hacer lo mismo.
La única fecha que los individuos y las corporaciones deben recordar para pagar sus impuestos a tiempo
Como individuo (empresa individual o corporación), sus impuestos vencen el decimoquinto día del cuarto mes de su año fiscal o el decimoquinto día del décimo mes si presenta una extensión. Para los declarantes de año calendario, presentará sus impuestos o una extensión el 15 de abril de 2021 y pagará cualquier obligación tributaria que deba.
Si solicita una extensión, presentará los impuestos antes del 15 de octubre de 2021, pero tendrá que pagar los impuestos antes del 15 de abril.
Cuándo considerar la extensión de impuestos para sus impuestos comerciales de 2020
Una extensión solo se aplica a la fecha límite para presentar su declaración, SIN pagar ningún impuesto que deba. Entonces, ¿cuáles son algunas razones para solicitar una extensión al presentar su declaración?
- Necesita tiempo extra para organizarse
- Las interrupciones en su vida comercial o personal
- Sus actividades comerciales de 2020 tienen muchas más consecuencias fiscales de las que esperaba
Extender el plazo de devolución no tiene por qué ser una decisión estresante. ¡Debería ayudar a eliminar el estrés!
Para Corporaciones C, Sociedades y Corporaciones S, usará el Formulario 7004 para solicitar una extensión de seis meses; las personas usan el Formulario 4868. Para organizaciones sin fines de lucro, puede solicitar una extensión de seis meses utilizando el Formulario 8868.
Antes de tomar cualquier decisión, asegúrese de hablar de ello con su preparador de impuestos. Pueden tener una razón para no extenderlo.
Otras cuatro consideraciones al presentar sus impuestos de 2020
¿Su empresa tuvo alguna relación o actividad extranjera durante 2020?
Si tiene accionistas en el extranjero, faltar a la fecha límite de presentación para rellenos extranjeros se volvió muy caro hace unos años. Nuevas leyes tributarias entraron en vigor en 2017 que hicieron que la presentación tardía fuera un 250% más costosa. Así que, por favor, presente su Formulario 5472 a tiempo para evitar a 25,000 por período de 30 días por accionista requerido (¡caramba!) pena.
¿Inició o detuvo su negocio en 2020?
Si bien puede ser tentador olvidarse de los impuestos en el primer y el último año de su negocio, o como un negocio de temporada que solo existe durante una parte del año, queremos recordarle que aún tendrá que presentar una declaración de año corto.
Si iniciaste un negocio en 2020, deberás presentar los impuestos a partir de la fecha de formación hasta el final del año. Hable con un experto en impuestos para determinar qué se puede y qué no se puede deducir. Por ejemplo, los costos en los que incurrió antes de comenzar su negocio no serán deducibles, pero es posible que pueda capitalizar y deducir esos costos en los próximos 15 años.
Si cerró su negocio en 2020 o después, tome nota de la fecha exacta, cerró sus puertas por motivos fiscales. Deberá presentar una declaración que incluya todos los ingresos y gastos hasta la fecha de disolución. Todo lo que debe permanecer en cualquier cuenta comercial después de que se cierren las puertas son las cantidades que planea distribuir a los inversores a medida que cobra y lo que haya reservado para pagar cualquier obligación fiscal final.
¿Convirtió su LLC en una Corporación C en 2020?
Al convertir un negocio de una LLC a una Corporación C, es fundamental que involucre a profesionales de impuestos y legales. Como hemos mencionado antes, la transición de su negocio de LLC a C-Corp puede conllevar costosas multas fiscales.
El IRS le da a todos los socios solo tres meses para presentar una declaración de año fiscal corto y pagar su obligación de impuestos sobre la renta. Después de tres meses, cada socio deberá owe 195 por mes, la declaración se retrasa además de su obligación de impuestos sobre la renta. Hágale saber a su profesional de impuestos porque llegar tarde puede sumar mucho dinero.
¿Recibió un aviso del IRS o de una autoridad tributaria estatal en 2020?
Todos los avisos de impuestos federales o estatales tendrán una fecha límite para cuando el contribuyente deba responder. Asegúrese de responder con prontitud y consultar a un profesional de impuestos sobre cómo debe proceder. Pero también, no te asustes! Si recibe un aviso, siga estas instrucciones y consejos para trabajar con el IRS.
Todas las fechas de vencimiento estimadas para el pago de impuestos trimestrales de 2021 para negocios rentables
Para un negocio rentable, usted es responsable de pagar impuestos sobre los ingresos en cuotas trimestrales que vencen antes del decimoquinto día del cuarto, sexto, noveno y duodécimo mes del año (consulte el Formulario 1120-W del IRS).
2020 Fechas de Vencimiento Estimadas del Pago de Impuestos (Basadas en el Año Civil): |
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| Plazo trimestral | Fecha de vencimiento |
| Fecha Límite para la Estimación de Impuestos del Primer Trimestre | Abril 15, 2021 |
| Plazo para la Estimación de Impuestos del Segundo Trimestre | Junio 15, 2021 |
| Plazo para la Estimación de Impuestos del Tercer Trimestre | Septiembre 15, 2021 |
| Plazo para la Estimación de Impuestos del Cuarto Trimestre (Sociedades) | Diciembre 15, 2021 |
| Fecha Límite para la Estimación de Impuestos del Cuarto Trimestre (Individuos) | Enero 17, 2022 |
Si falla sus pagos estimados de impuestos, siempre puede pagarlos en su totalidad cuando vaya a presentar la declaración al final del año, pero también espere pagar intereses y multas por lo que adeuda.
Adaptar su Calendario Fiscal 2021-2022 para un Año Fiscal Alternativo:
¿Está utilizando un año fiscal en lugar del año calendario para sus impuestos comerciales? Seguirás presentando los impuestos en la misma cadencia, pero es posible que tengas que calcular algunos números para determinar tus plazos de impuestos reales.
Siga la tabla de abajo para ver cuándo vencen sus impuestos según el día en que termina su año fiscal (Propina: use el siguiente día hábil si las fechas caen en un fin de semana o un feriado federal):
Cree su propio calendario de declaración de impuestos de negocios 2020-2021
Agregue las fechas relevantes a su calendario 2020-2021 para mantenerse al tanto de sus impuestos de negocios:
Rentable? Agregue los Plazos de Pago Trimestrales Estimados para 2020 a su calendario:
- Q1: 15 de abril de 2021
- Q2: 15 de junio de 2021
- Q3: 15 de septiembre de 2021
- Q4: 15 de diciembre de 2021 (Corporaciones)
- Q4: 17 de enero de 2022 (Personas)
¿Sociedad o Corporación S? Agregue estos plazos de presentación de 2020 para entidades de flujo / transferencia a sus calendarios:
- Regular: 15 de marzo de 2021
- Extendido: Septiembre 15, 2021
¿Individuo o Corporación C? Agregue estos plazos de presentación de 2020 a sus calendarios:
- Regular: 15 de abril de 2021
- Extendido: Octubre 15, 2021
¿Sin fines de lucro o de caridad? Agregue estos plazos de presentación de 2020 para organizaciones exentas a sus calendarios:
- Ordinario: 15 de mayo de 2021
- Extendido: Noviembre 15, 2021
Si corresponde, agréguelos a sus fechas de 2020-2020 en su calendario de impuestos:
- Último día para pagar las bonificaciones a los empleados que califican para los impuestos comerciales de 2020: 15 de marzo de 2021 (solo para declarantes por acumulación; si no está seguro de esto, pregunte a su profesional de impuestos)
- #GivingTuesday 2021: 30 de noviembre de 2021
- La fecha en que comienza a hacer negocios en 2021
- La fecha en que deja de hacer negocios en 2021
- Plazos para cualquier notificación del estado / IRS que reciba 2021
Comience a planificar la presentación para 2021 hoy y ahorre tiempo y dinero
Los propietarios de negocios saben que hay muchas maneras de ahorrar en impuestos, pero se necesita un cierto grado de planificación para capturar todo ese costo de oportunidad. Un calendario de sus plazos de impuestos críticos es un gran paso para cumplir con los requisitos y evitar los cargos por mora y las multas. inDinero puede ayudarlo a construir una estrategia integral.