El desafío de reunir todo lo que necesita para presentar su declaración de impuestos anual puede ser mínimo y digno de bostezar o agravante y consumir mucho tiempo. Cómo se siente al hacer sus impuestos puede depender de su situación financiera. Probablemente pueda bostezar si es soltero, alquila su casa y trabaja en un solo trabajo, pero tendrá que dedicar algo de tiempo al proceso de presentación si está casado, es padre soltero con al menos uno de sus hijos viviendo en casa, tiene inversiones, trabaja por cuenta propia o trabaja en varios trabajos.
Cada uno de estos últimos escenarios requerirá la recopilación de varios documentos.
Hemos creado una lista de verificación que puede descargar e imprimir para ayudarlo a encontrar y recopilar la información y los documentos que necesitará al presentar sus impuestos.
Documentos de ingresos
El Servicio de Impuestos Internos (IRS) ya sabe cuántos ingresos trajo el año pasado; solo quiere que lo confirme en su declaración de impuestos. Cualquier persona que le haya pagado más de 6 600 en el transcurso del año debe presentar una declaración de información al IRS para informar de esos pagos, generalmente a más tardar en enero. 31 del año siguiente. Ese umbral es de solo 1 10 en el caso de ingresos por regalías o pagos de corredores. Debe recibir una copia de estos formularios para ayudarlo a preparar su declaración de impuestos.
Estas declaraciones de información vienen en una variedad de formas, dependiendo del tipo de ingreso que recibió. Obtendrá un formulario W-2 de su empleador o empleadores si trabajó en un trabajo regular. Si tuvo varios empleadores durante el año, recibirá uno de cada uno de ellos. Este formulario detalla sus ganancias y cuánto se retuvo de su pago en concepto de impuesto sobre la renta y se envió al IRS en su nombre.
El Formulario 1099-NEC cita cuánto ingreso ganó en calidad de no empleado si recibió un pago por cualquier trabajo que hizo o servicios que realizó como contratista independiente o propietario único.
También hay varios otros tipos de formularios 1099. Es posible que necesite y reciba cualquiera de estos formularios de ingresos, según la fuente de sus ingresos:
- Formulario W-2: Ingresos obtenidos del empleo
- Formulario W-2G: Ganancias de juegos de azar (dependiendo del tipo de juego, así como de la cantidad de ganancias y la proporción de ganancias con respecto a la apuesta)
- Formulario 1099-NEC: Ingresos obtenidos como contratista u otro papel no empleado
- Formulario 1099-MISC: Ingresos obtenidos de fuentes «diversas», como regalías, pagos de corredores, alquileres, premios, participación en los ingresos de los barcos de pesca y premios
- Formulario 1099-C: Deuda cancelada o perdonada
- Formulario 1099-DIV: Ingresos por dividendos
- Formulario 1099-INT: Ingresos por intereses
- Formulario 1099-G: Ingresos recibidos del gobierno, como compensación por desempleo
- Formulario 1099-R: Retiros de 1 10 o más de un plan de jubilación patrocinado por el empleador
- Formulario SSA-1099: Ingresos de Seguro Social
- Formulario RRB-1099: Ingresos de beneficios de jubilación del ferrocarril
Comuníquese con la entidad que le pagó, o con su empleador en el caso de un Formulario W-2, si recibió ingresos de cualquiera de estas fuentes y no recibió una declaración de información que lo corrobore. También puede solicitar copias al IRS. El IRS tiene una lista completa de formularios 1099 en su sitio web.
Documentos que respaldan Deducciones Fiscales
Identificar los documentos que necesitará para reclamar ciertas deducciones fiscales puede ser un proceso arduo. Lo ideal es que los haya estado recolectando todo el año mientras pagó ciertos gastos.
No es necesario proporcionar sus recibos al IRS a menos que sea auditado, pero los necesitará para determinar cuánto puede reclamar por varias deducciones, y querrá tenerlos a mano por si acaso. Si bien puede tomar la salida fácil y simplemente reclamar la deducción estándar para su estado civil, tendrá que saber cuánto gastó en gastos calificados si decide desglosar en su lugar. Las deducciones detalladas comunes incluyen donaciones caritativas, impuestos estatales y locales a la propiedad y a la renta, gastos médicos y seguro médico.
Una lista completa de deducciones detalladas disponibles aparece en el Anexo A, que debe completar y presentar con su declaración de impuestos si elige detallar.
Ajustes a los Ingresos por encima de la Línea
No tiene que detallar para reclamar deducciones por encima de la línea, técnicamente llamadas ajustes a los ingresos. Puede reclamarlos en el Anexo 1 con su declaración de impuestos y también reclamar la deducción estándar o el total de sus deducciones detalladas. Por lo general, recibirá un Formulario 1098 para estos gastos. Dos formularios 1098 comunes incluyen:
- Formulario 1098: Para intereses hipotecarios pagados por un préstamo hipotecario calificado
- Formulario 1098-E: Intereses pagados por préstamos estudiantiles
Por lo general, los beneficiarios deben emitir formularios para usted y el IRS si realiza pagos de 6 600 o más.
También querrá un registro de todas y cada una de las contribuciones que hizo a las cuentas de jubilación porque generalmente son deducibles hasta ciertos límites. Los gastos de educador de hasta 2 250 por año son deducibles por encima de la línea para ciertos maestros, por ejemplo, por lo que querrá una prueba de lo que gastó en este sentido si califica. El Anexo 1 del IRS muestra la lista completa de ajustes disponibles a los ingresos.
Ingresos de trabajo por cuenta propia
Guardar los recibos es particularmente importante si tiene ingresos de 1099-NEC como contratista independiente. Si este es el caso, puede deducir una variedad de gastos de su negocio en el Anexo C si se consideran «ordinarios y necesarios» para hacer negocios. Una vez más, no tiene que presentar estos registros al IRS, pero querrá tener la documentación a mano para respaldarlos y preparar su Anexo C.
Los documentos para Reclamar Créditos Fiscales
Los créditos fiscales son más ventajosos que las deducciones porque restan directamente de lo que debe al IRS, mientras que reclamar deducciones fiscales solo reduce su ingreso imponible.
Reclamar algunos créditos fiscales requerirá que reciba un Formulario 1098 para los gastos pagados, en particular los que están disponibles para educación. Antes de la temporada de impuestos, querrá mantener registros detallados de lo que gasta para poder respaldar el reclamo de otros créditos. Algunos créditos fiscales están respaldados por su documentación de ingresos y su declaración de impuestos.
Algunos de los créditos fiscales individuales más conocidos que están disponibles para el año fiscal 2021 incluyen:
- Crédito de adopción: Por una parte de los gastos que pagó para adoptar a un niño calificado
- Crédito de aprendizaje de por vida y oportunidad americana: Para gastos educativos calificados para usted, su cónyuge o sus dependientes, reportados a usted y al IRS en el Formulario 1098-T
- Crédito de cuidado de niños y dependientes: Para los gastos que pagó por el cuidado de su hijo o dependientes discapacitados por otra persona, para que pudiera ir a trabajar, buscar un trabajo o asistir a la escuela, necesitará el número de identificación fiscal o el número de Seguro Social del proveedor de atención
- Crédito fiscal por hijo y crédito para otros dependientes: Para cada individuo, puede reclamar como dependiente en su declaración de impuestos
- Crédito para ancianos o discapacitados: Para personas de 65 años o mayores, o que se jubilaron por discapacidad permanente o total
- Crédito tributario por ingreso del trabajo: Para contribuyentes con ingresos más bajos (se aplican límites de ingresos)
- Crédito de reembolso de recuperación: Para pagos de estímulo económico que tenía derecho a recibir en 2021, pero no
- Crédito de ahorro: Para contribuciones hechas a planes de jubilación calificados
El IRS tiene una lista completa de créditos fiscales y deducciones en su sitio web. Asegúrese de revisarlos todos antes de presentar su declaración de impuestos.
Qué llevar a su Contador en el Momento de la Declaración de Impuestos
Necesitará toda esta información y documentación, ya sea que prepare su declaración de impuestos usted mismo o si decide usar un profesional de impuestos. La diferencia con el profesional es que tendrá que llevar toda la información pertinente a su cita o reunirla con anticipación para enviarla por fax o electrónicamente. También necesitará documentación adicional si está utilizando a un profesional de impuestos por primera vez.
Su preparador de impuestos requerirá información de identificación para usted, su cónyuge (si está casado) y sus dependientes calificados, si corresponde. Esto significa tarjetas de Seguro Social, aunque normalmente puede tomar una copia de su declaración de impuestos del año más reciente en su lugar. Esto detallará toda su información de identificación a menos que haya adquirido otro dependiente que no figuraba en esa declaración.
Por supuesto, no tendrás que llevar todo esto contigo si estás usando el mismo profesional que has usado antes. Ya tendrán todo a su alcance.
Es una buena idea llevar la declaración de impuestos de su año anterior para conocer a un profesional de impuestos, incluso si tiene tarjetas de Seguro Social para todos los miembros de su familia. Esto debe darle a su preparador de impuestos una imagen precisa de su situación fiscal personal, además de la información de identificación que incluye.
Probablemente también necesitará una identificación con foto y fechas de nacimiento para usted, su cónyuge y sus dependientes si no tiene una declaración de impuestos del año anterior. Asegúrate de llevar los números de cuenta y de ruta de tu cuenta bancaria si eliges depósito directo para cualquier reembolso al que tengas derecho. Y no descuide la prueba de cualquier documentación de confirmación para cosas que han cambiado, como si compró una casa el año pasado.
Si bien puede parecer mucho papeleo, reunir y organizar valdrá la pena, especialmente si su situación fiscal es compleja y requiere una gran cantidad de documentación.
Preguntas frecuentes (FAQs)
¿Qué documentos fiscales necesito conservar?
Puede ser conveniente mantener sus declaraciones de impuestos anuales de al menos los últimos tres años. Es probable que desee hacer referencia a la declaración de impuestos de su año anterior cuando presente la declaración del año en curso. También querrá conservar cualquier recibo de contribuciones caritativas, prueba de deducciones o créditos fiscales que espere reclamar y cualquier formulario que el IRS le envíe durante todo el año.
¿Qué documentos fiscales necesito si me he comprado una casa?
Si compró una casa, conserve documentos como el papeleo de los costos de cierre, los estados de cuenta hipotecarios, las facturas y recibos de mejoras para el hogar (por ejemplo, para mejoras de eficiencia energética), los estados de impuestos sobre la propiedad y más. Por ejemplo, si una unidad o agencia gubernamental estatal o local le emitió un Certificado de Crédito Hipotecario (MCC) calificado, es posible que pueda obtener un crédito de interés hipotecario.