jedním z nejdůležitějších aspektů fungování vašeho podnikání je správa množství peněz, které přicházejí a odcházejí. V ideálním případě bude vždy proudit více než vytékat, ale ne vždy se to tak stane. Možná budete muset zaplatit svým zaměstnancům a dodavatelům při čekání na zaplacení sami. Bez ohledu na to, jaká je vaše situace, je užitečné mít v daném okamžiku obrázek o tom, kde stojíte, a klíčem je naučit se psát výkaz o peněžních tocích. Poskytuje vám přehled o tom, jak peníze proudí dovnitř a ven z podnikání, abyste mohli sledovat trendy a spravovat je.

výkazy peněžních toků lze připravit měsíčně, čtvrtletně, ročně nebo za jakékoli období, které považujete za nejužitečnější. Většina podniků zjistí, že sledování každý měsíc je prospěšné.

stejně jako u jiných finančních výkazů, pokud používáte účetní software jako QuickBooks nebo Peachtree, program vygeneruje výkaz peněžních toků pro vás po zadání příslušných informací. Můžete si však snadno vytvořit vlastní pomocí několika jednoduchých výpočtů.

zde jsou čtyři kroky, které vám pomohou vytvořit si vlastní výkaz peněžních toků.

začněte počátečním zůstatkem

za první měsíc začněte celkovou částkou hotovosti, kterou má vaše firma na svých bankovních účtech.

Vypočítejte přicházející hotovost (zdroje hotovosti)

Zjistěte všechny peníze, které očekáváte během měsíce. Zahrňte pouze skutečné peníze, které obdržíte, nikoli tržby, které jste provedli. Například, pokud jste podepsali smlouvu na $ 100,000 v průběhu příštích šesti měsíců, ale jsou pouze příjem $15,000 to Tento měsíc, by jen počítat $ 15,000 pro teď, protože to by bylo peníze, které máte po ruce.

počítejte vše, co přichází, včetně všech sbírek předchozích prodejů, které jste provedli na úvěr, všech převodů vašich osobních peněz do podnikání a všech půjček, které jste během tohoto období mohli vzít. V podstatě budete zahrnovat každý jednotlivý dolar přicházející do vašeho podnikání, ať už z operací (prodej vašeho zboží nebo služeb), investic (prodej aktiv, jako je obchodní vybavení nebo půda) nebo finančních činností(kapitál, který vy a / nebo akcionáři poskytujete, nebo půjčky).

Přidejte číslo, na které jste dorazili v kroku 2, do svého počátečního zůstatku z kroku 1, abyste získali celkový hotovostní zůstatek za dané období.

Určete hotovost jít ven (použití hotovosti)

nyní, počítat a zadejte všechny platby, které očekáváte, aby se za měsíc. Zahrňte položky, jako je inventář, nájemné, platy, daně, splátky půjček atd. Vezměte v úvahu vše, na Co Tento měsíc utratíte peníze.

pokud máte roční účet za něco jako pojištění, ale musíte za to platit najednou nebo dvakrát ročně, počítali byste platbu jako výdaj během měsíce(měsíců), ve kterém ji platíte. (Stále byste měli rozpočet na to měsíčně, ale budete muset přijít s hotovostí během měsíce, kdy je to skutečně splatné.)

odečtěte použití hotovosti (Krok 3) z vašeho peněžního zůstatku (součet kroků 1 a 2)

číslo, které vám zbývá, bude kolik peněz vám zbývá na konci měsíce. Bude to také váš počáteční zůstatek na začátku příštího měsíce. Pokud je číslo záporné, znamená to, že budete mít nedostatek-nedostatek hotovosti na pokrytí vašich výdajů.

alternativní metoda

namísto sdružování všech zdrojů hotovosti a všech použití hotovosti můžete zjistit svůj peněžní tok pro každou kategorii zvlášť. Měli byste jednu kategorii pro provozní činnosti, jednu pro investiční činnosti a jednu pro finanční činnosti. Pro každého, byste celkem do hotovosti přicházející a odečíst platby jít ven.

Jak napsat výkaz o peněžních tocích

největší výhodou analýzy vašeho peněžního toku jsou informace, které poskytuje o tom, jak zacházet s vašimi výdaji. Zatímco vaše podnikání může být z dlouhodobého hlediska ziskové, můžete mít stále období, kdy nemáte peníze na zaplacení účtů. To platí zejména pro společnosti, které dělají hodně fakturace.

ne všichni zákazníci platí včas a někdy neplatí vůbec. Protože cash flow počítá pouze peníze, které jste skutečně obdrželi, může být realističtější než výkaz zisku a ztráty, pokud jde o zjištění financí vaší operace.

když vidíte čísla černobíle, uvědomíte si období, ve kterých musíte buď snížit množství peněz, které utratíte, nebo zvýšit peníze přicházející-ať už je to rezervací více obchodů, rychlejší placením nebo získáním půjčky nebo úvěrové linie.