et af de vigtigste aspekter ved at drive din virksomhed er at styre det beløb, der kommer ind og går ud. Ideelt set vil der altid strømme mere ind end at strømme ud, men det sker ikke altid på den måde. Du skal muligvis betale dine medarbejdere og leverandører, mens du venter på at betale dig selv. Uanset hvad din situation er, er det nyttigt at have et billede af, hvor du står til enhver tid, og at lære at skrive en pengestrømsopgørelse er nøglen. Det giver dig et overblik over, hvordan penge strømmer ind og ud af virksomheden, så du kan få øje på tendenser og styre dem.

pengestrømsopgørelser kan udarbejdes månedligt, kvartalsvis, årligt eller i en hvilken som helst periode, du finder mest nyttig. De fleste virksomheder finde holde styr hver måned er gavnligt.

som med andre årsregnskaber, hvis du bruger regnskabsprogrammer som f.eks. Du kan dog nemt oprette din egen med nogle enkle beregninger.

her er fire trin til at hjælpe dig med at oprette din egen pengestrømsopgørelse.

Start med åbningsbalancen

for den første måned skal du starte med det samlede kontantbeløb, din virksomhed har på sine bankkonti.

Beregn de kontanter, der kommer ind (kilder til kontanter)

Find ud af alle de penge, du forventer at tage i løbet af måneden. Inkluder kun faktiske penge, du modtager, ikke det salg, du har foretaget. For eksempel, hvis du underskrev en kontrakt for $100.000 i løbet af de næste seks måneder, men kun modtager $15.000 af den i denne måned, vil du kun tælle $15.000 for nu, fordi det ville være de kontanter, du har til rådighed.

Tæl alt, der kommer ind, inklusive alle samlinger af tidligere salg, du har foretaget på kredit, eventuelle overførsler af dine egne personlige penge til virksomheden og eventuelle lån, du måtte have taget i perioden. Grundlæggende inkluderer du hver eneste dollar, der kommer ind i din virksomhed, hvad enten det er fra operationer (salg af dine varer eller tjenester), investeringer (salg af aktiver såsom forretningsudstyr eller jord) eller finansieringsaktiviteter (egenkapital, du og/eller aktionærer leverer, eller lån).

føj det tal, du er ankommet til i Trin 2, til din åbningsbalance fra Trin 1 for at få din samlede kontantsaldo for perioden.

bestem de kontanter, der går ud (anvendelser af kontanter)

nu, Tæl op og indtast alle de betalinger, du forventer at foretage for måneden. Inkluder varer som lager, husleje, lønninger, skatter, lånebetalinger osv. Tænk på alt, hvad du vil bruge penge på denne måned.

hvis du har en årlig regning for noget som forsikring, men skal betale for det hele ad gangen eller to gange om året, tæller du betalingen som en udgift i løbet af den eller de måneder, hvor du betaler den. (Du skal stadig budgettere for det månedligt, men du bliver nødt til at komme med kontanterne i løbet af den måned, det faktisk skyldes.)

træk anvendelser af kontanter (Trin 3) fra din kontantsaldo (summen af trin 1 og 2)

det nummer, du er tilbage med, vil være, hvor mange kontanter du har tilbage i slutningen af måneden. Det vil også være din åbningsbalance i starten af den næste måned. Hvis antallet er negativt, betyder det, at du vil have en mangel-ikke nok kontanter til at dække dine udgifter.

en alternativ metode

i stedet for at klumpe sammen alle kilderne til kontanter og alle anvendelser af kontanter, kan du finde ud af din pengestrøm for hver kategori separat. Du ville have en kategori til driftsaktiviteter, en til investeringsaktiviteter og en til finansieringsaktiviteter. For hver, du ville alt op kontanter kommer ind og trække betalingerne går ud.

Sådan skriver du en pengestrømsopgørelse

den største fordel ved at analysere din pengestrøm er de oplysninger, den giver om, hvordan du håndterer dine udgifter. Mens din virksomhed kan være rentabel i det lange løb, kan du stadig have perioder, hvor du ikke har penge til at betale dine regninger. Dette gælder især for virksomheder, der gør en masse fakturering.

ikke alle kunder betaler til tiden, og nogle gange betaler de slet ikke. Fordi pengestrømme kun tæller de penge, du faktisk har modtaget, kan det være mere realistisk end din resultatopgørelse, når det kommer til at finde ud af økonomien i din operation.

når du ser tallene i sort / hvid, vil du indse de perioder, hvor du enten skal reducere mængden af penge, du bruger, eller øge de penge, der kommer ind-uanset om det er ved at bestille mere forretning, få betalt hurtigere eller få et lån eller en kreditlinje.