az egyik legfontosabb szempont a futás az üzleti kezelése az összeget, hogy jön, és megy ki. Ideális esetben mindig több áramlik be, mint ki, de ez nem mindig így történik. Lehet, hogy fizetnie kell munkatársainak és beszállítóinak, miközben arra vár, hogy fizessen magának. Nem számít, milyen a helyzeted, hasznos, ha egy képet kapsz arról, hogy hol állsz bármikor, és a pénzforgalmi kimutatás megírásának megtanulása a kulcs. Áttekintést nyújt arról, hogy a pénz hogyan áramlik be és ki az üzletből, így észreveheti és kezelheti a trendeket.
A Cash flow kimutatások havonta, negyedévente, évente vagy bármely olyan időszakra készíthetők, amelyet a leghasznosabbnak tart. A legtöbb vállalkozás úgy találja, hogy a havi nyomon követés előnyös.
mint más pénzügyi kimutatásokban, ha olyan számviteli szoftvert használ, mint a QuickBooks vagy a Peachtree, a program a vonatkozó információk megadása után pénzforgalmi kimutatást generál Önnek. Néhány egyszerű számítással azonban könnyen létrehozhatja sajátját.
itt van négy lépés, hogy segítsen létrehozni a saját cash flow kimutatást.
Kezdje a Nyitóegyenleggel
az első hónapban kezdje a vállalkozás bankszámláin lévő készpénz teljes összegével.
Számítsa ki a bejövő készpénzt (Készpénzforrások)
Számolja ki az összes pénzt, amelyet elvár a hónap során. Csak tartalmazza a tényleges pénzt fog kapni, nem az értékesítés, amit tett. Például, ha a következő hat hónapban 100 000 dollárért írt alá szerződést, de ebből csak 15 000 dollárt kap ebben a hónapban, akkor egyelőre csak 15 000 dollárt számítana, mert ez lenne a készpénz.
számoljon be mindent, ami bejön, beleértve a hitelre tett korábbi értékesítések összes gyűjteményét, a saját személyes pénzének az üzletbe történő átutalását és az adott időszakban felvett kölcsönöket. Alapvetően minden egyes dollárt magában foglal, amely az Ön vállalkozásába kerül, akár műveletekből (áruk vagy szolgáltatások értékesítése), befektetésekből (eszközök, például üzleti berendezések vagy földek értékesítése), akár finanszírozási tevékenységekből (Ön és/vagy részvényesek által nyújtott tőke, vagy kölcsönök).
adja hozzá a 2. lépésben elért számot az 1. lépés nyitóegyenlegéhez, hogy megkapja az időszak teljes készpénzegyenlegét.
határozza meg a készpénz kimenetét (készpénz felhasználása)
most számolja fel és írja be az összes kifizetést, amelyet a hónapra vár. Tartalmazzon olyan tételeket, mint a készlet, a bérleti díj, a fizetések, az adók, a kölcsönkifizetések stb. Vegye figyelembe mindazt, amire pénzt fog költeni ebben a hónapban.
ha van egy éves számlát valami, mint a biztosítás, de meg kell fizetni az egészet egy időben, vagy évente kétszer, akkor számít a kifizetés, mint a kiadások a hónap(ok), amelyben fizetni. (Még mindig havonta kell költségvetnie, de a ténylegesen esedékes hónap során elő kell állnia a készpénzzel.)
vonja le a Készpénzfelhasználást (3.lépés) a Készpénzegyenlegéből (az 1. és 2. lépés összege)
A szám, amellyel marad, az lesz, hogy mennyi készpénz maradt a hónap végén. Ez lesz a nyitó egyenlege is a következő hónap elején. Ha a szám negatív, ez azt jelenti, hogy hiány lesz-nincs elég készpénz a költségek fedezésére.
alternatív módszer
ahelyett, hogy összegyűjtené az összes készpénzforrást és a készpénz összes felhasználását, külön-külön kitalálhatja az egyes kategóriák cash flow-ját. Egy kategóriája lenne a működési tevékenységeknek, az egyik a befektetési tevékenységeknek, a másik pedig a finanszírozási tevékenységeknek. Mindegyiknél összesítené a bejövő készpénzt, és kivonná a kifizetéseket.
Hogyan írjunk Cash Flow kimutatást
A cash flow elemzésének legnagyobb előnye az információ, amelyet a költségek kezeléséről nyújt. Bár vállalkozása hosszú távon nyereséges lehet, még mindig lehetnek olyan időszakok, amikor nincs pénze a számlák kifizetésére. Ez különösen igaz azokra a vállalatokra, amelyek sok számlázást végeznek.
nem minden ügyfél fizet időben, és néha egyáltalán nem fizet. Mivel a cash flow csak a ténylegesen kapott pénzt számolja, reálisabb lehet, mint az eredménykimutatás, amikor a művelet pénzügyeit kitalálja.
amikor fekete-fehérben látja a számokat, rájön, hogy milyen időszakokban kell csökkentenie az elköltött pénzösszeget, vagy növelnie kell a beérkező pénzt-akár több üzlet foglalásával, gyorsabb fizetéssel, kölcsön vagy hitelkeret megszerzésével.