unul dintre cele mai importante aspecte de funcționare a afacerii dvs. este gestionarea suma de bani care vine și iese. În mod ideal, va curge întotdeauna mai mult decât curge, dar nu se întâmplă întotdeauna așa. Este posibil să trebuiască să vă plătiți personalul și furnizorii în timp ce așteptați să vă plătiți. Indiferent de situația dvs., este util să aveți o imagine a locului în care vă aflați la un moment dat și să învățați cum să scrieți o situație a fluxului de numerar este cheia. Vă oferă o imagine de ansamblu asupra modului în care banii curg în și din afacere, astfel încât să puteți identifica tendințele și să le gestionați.

situațiile fluxurilor de numerar pot fi pregătite lunar, trimestrial, anual sau pentru orice perioadă pe care o determinați a fi cea mai utilă. Cele mai multe întreprinderi găsi urmărirea în fiecare lună este benefic.

ca și în cazul altor situații financiare, dacă utilizați software de contabilitate precum QuickBooks sau Peachtree, programul va genera o situație a fluxului de numerar pentru dvs. după ce introduceți informațiile pertinente. Cu toate acestea, vă puteți crea cu ușurință propriul dvs. cu câteva calcule simple.

iată patru pași pentru a vă ajuta să vă creați propria situație a fluxului de numerar.

începeți cu soldul de deschidere

pentru prima lună, începeți cu suma totală de numerar pe care afacerea dvs. o are în conturile sale bancare.

calculați numerarul care intră (surse de numerar)

aflați toți banii pe care vă așteptați să îi luați în cursul lunii. Includeți doar banii reali pe care îi veți primi, nu vânzările pe care le-ați făcut. De exemplu, dacă ați semnat un contract pentru 100.000 de dolari în următoarele șase luni, dar primiți doar 15.000 de dolari în această lună, ați număra doar 15.000 de dolari pentru moment, deoarece acesta ar fi banii pe care îi aveți la îndemână.

numărați tot ce vine, inclusiv toate colecțiile de vânzări anterioare pe care le-ați făcut pe credit, orice transferuri de bani personali în afacere și orice împrumuturi pe care le-ați fi luat în perioada respectivă. Practic, veți include fiecare dolar care intră în afacerea dvs., fie din operațiuni (vânzări de bunuri sau servicii), investiții (vânzări de active, cum ar fi echipamente de afaceri sau terenuri) sau activități de finanțare (capitaluri proprii pe care dvs. și/sau acționarii le furnizați sau împrumuturi).

adăugați cifra la care ați ajuns la Pasul 2 la soldul de deschidere de la Pasul 1 pentru a obține soldul total de numerar pentru perioada respectivă.

determinați ieșirea în numerar (utilizări ale numerarului)

acum, numărați și introduceți toate plățile pe care vă așteptați să le efectuați pentru lună. Includeți elemente precum inventar, chirie, salarii, impozite, plăți de împrumut etc. Luați în considerare tot ceea ce veți cheltui bani în această lună.

dacă aveți o factură anuală pentru ceva de genul asigurării, dar trebuie să plătiți totul o dată sau de două ori pe an, veți număra plata ca o cheltuială în luna(lunile) în care o plătiți. (Ar trebui să bugetați în continuare lunar, dar va trebui să veniți cu banii în cursul lunii în care este de fapt datorat.)

scade utilizările numerarului (Pasul 3) din soldul numerarului (suma pașilor 1 și 2)

numărul cu care ai rămas va fi câți bani ai rămas la sfârșitul lunii. Acesta va fi, de asemenea, soldul dvs. de deschidere la începutul lunii următoare. Dacă numărul este negativ, înseamnă că veți avea un deficit-nu aveți suficienți bani pentru a vă acoperi cheltuielile.

o metodă alternativă

în loc de lumping împreună toate sursele de numerar și toate utilizările de numerar, vă puteți da seama fluxul de numerar pentru fiecare categorie separat. Ați avea o categorie pentru activitățile de exploatare, una pentru activitățile de investiții și una pentru activitățile de finanțare. Pentru fiecare, v-ar totaliza până numerar vine și scade plățile ies.

cum se scrie un extras de flux de numerar

cel mai mare beneficiu pentru analiza fluxului de numerar este informațiile pe care le oferă despre cum să se ocupe de cheltuielile. În timp ce afacerea dvs. poate fi profitabilă pe termen lung, este posibil să aveți în continuare perioade în care nu aveți bani pentru a vă plăti facturile. Acest lucru este valabil mai ales pentru companiile care fac o mulțime de facturare.

nu toți clienții plătesc la timp și, uneori, nu plătesc deloc. Deoarece fluxul de numerar contează doar banii pe care i-ați primit efectiv, acesta poate fi mai realist decât declarația dvs. de profit și pierdere atunci când vine vorba de a afla finanțele operațiunii dvs.

când vedeți cifrele în alb și negru, veți realiza perioadele în care fie trebuie să reduceți suma de bani pe care o cheltuiți, fie să creșteți banii care vin-fie că este vorba de rezervarea mai multor afaceri, de plata mai rapidă sau de obținerea unui împrumut sau a unei linii de credit.