en av de viktigaste aspekterna av att driva ditt företag är att hantera hur mycket pengar som kommer in och går ut. Helst kommer mer alltid att flyta in än att flyta ut, men det händer inte alltid så. Du kan behöva betala din personal och leverantörer medan du väntar på att betala dig själv. Oavsett vad din situation, det är bra att ha en bild av var du står vid varje given tidpunkt, och lära sig att skriva ett kassaflödesanalys är nyckeln. Det ger dig en översikt över hur pengar flyter in och ut ur verksamheten så att du kan upptäcka trender och hantera dem.

kassaflödesanalyser kan utarbetas månadsvis, kvartalsvis, årligen eller för vilken period du bestämmer dig för att vara mest användbar. De flesta företag tycker att det är fördelaktigt att hålla reda på varje månad.

som med andra finansiella rapporter, om du använder bokföringsprogram som QuickBooks eller Peachtree, programmet kommer att generera en kassaflödesanalys för dig när du anger relevant information. Du kan dock enkelt skapa din egen med några enkla beräkningar.

här är fyra steg som hjälper dig att skapa din egen kassaflödesanalys.

börja med öppningsbalansen

för den första månaden, börja med det totala kontantbeloppet som ditt företag har på sina bankkonton.

beräkna kontanter som kommer in (källor till kontanter)

räkna ut alla pengar du förväntar dig att ta in under månaden. Inkludera endast faktiska pengar du kommer att få, inte den försäljning du har gjort. Om du till exempel tecknade ett kontrakt för $100,000 under de kommande sex månaderna men bara får $15,000 av den här månaden, skulle du bara räkna $15,000 för nu eftersom det skulle vara de pengar du har till hands.

räkna allt som kommer in, inklusive alla samlingar av tidigare försäljning du gjort på kredit, eventuella överföringar av dina egna personliga pengar till verksamheten och eventuella lån Du kan ha tagit under perioden. I grund och botten kommer du att inkludera varje enskild dollar som kommer in i ditt företag, antingen från verksamheten (försäljning av dina varor eller tjänster), investeringar (försäljning av tillgångar som affärsutrustning eller mark) eller finansieringsverksamhet (eget kapital du och/eller aktieägare tillhandahåller eller lån).

Lägg till siffran du har kommit fram till i steg 2 till ditt öppningsbalans från Steg 1 för att få ditt totala kontantsaldo för perioden.

Bestäm kontanterna som går ut (användning av kontanter)

räkna nu upp och ange alla betalningar du förväntar dig att göra för månaden. Inkludera föremål som lager, hyra, löner, skatter, lånebetalningar etc. Ta hänsyn till allt du spenderar pengar på den här månaden.

om du har en årlig räkning för något som försäkring, men måste betala för allt på en gång eller två gånger om året, skulle du räkna betalningen som en utgift under den eller de månader där du betalar den. (Du borde fortfarande budgetera för det varje månad, men du måste komma med kontanterna under den månad det faktiskt beror på.)

subtrahera användning av kontanter (steg 3) från ditt kontantsaldo (summan av Steg 1 och 2)

numret du är kvar med blir hur mycket pengar du har kvar i slutet av månaden. Det kommer också att vara din Öppningsbalans i början av nästa månad. Om antalet är negativt betyder det att du kommer att ha ett underskott-inte tillräckligt med pengar för att täcka dina utgifter.

en alternativ metod

istället för att klumpa ihop alla källor till kontanter och alla användningar av kontanter, kan du räkna ut ditt kassaflöde för varje kategori separat. Du skulle ha en kategori för löpande verksamhet, en för investeringsverksamhet och en för finansieringsverksamhet. För varje skulle du uppgå till kontanterna som kommer in och subtrahera betalningarna som går ut.

hur man skriver ett kassaflödesanalys

den största fördelen med att analysera ditt kassaflöde är den information det ger om hur du hanterar dina utgifter. Medan ditt företag kan vara lönsamt på lång sikt kan du fortfarande ha perioder där du inte har pengar att betala dina räkningar. Detta gäller särskilt för företag som gör mycket fakturering.

inte alla kunder betalar i tid, och ibland betalar de inte alls. Eftersom kassaflödet bara räknar de pengar du faktiskt har fått, kan det vara mer realistiskt än din resultaträkning när det gäller att räkna ut ekonomin i din verksamhet.

när du ser siffrorna i svartvitt kommer du att inse de perioder där du antingen måste minska mängden pengar du spenderar eller öka pengarna som kommer in-oavsett om det är genom att boka mer affärer, få betalt snabbare eller få ett lån eller en kredit.